Årsredovisning för

Holmprop 50 AB

559137-5992

Räkenskapsåret

2022-01-01 - 2022-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	11

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-07-24.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 50 AB, 559137-5992, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget förvaltar fastigheter i Gävle. De förvärvade en fastighet under 2018. Företaget är helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	4 746	7 532	2 396	129
Rörelseresultat	-562	1 779	1 850	-1 431
Resultat efter finansiella poster	-1 911	718	1 169	-1 837
Balansomslutning	125 323	128 707	105 926	67 045
Soliditet %	48,1	48	52,4	42,1

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	74 025 313	-13 405 197	1 123 574
Balanseras i ny räkning			1 123 574	-1 123 574
Upplösning av uppskrivningsfond		-15 552 926	15 552 926
Årets resultat				-1 555 060
Utgående balans	50 000	58 472 387	3 271 303	-1 555 060

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	3 271 303
Årets resultat	-1 555 060
Medel att disponera	1 716 243

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning
Balanseras i ny räkning	1 716 243
Summa	1 716 243

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		4 745 947	7 531 558
Övriga rörelseintäkter		123 516	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		4 869 463	7 531 558
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-4 536 011	-5 103 194
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-895 023	-649 763
Summa rörelsens kostnader		-5 431 034	-5 752 957
Rörelseresultat		-561 571	1 778 601
Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 349 800	-1 060 538
Summa resultat från finansiella poster		-1 349 800	-1 060 538
Resultat efter finansiella poster		-1 911 371	718 063
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		450 000	0
Summa bokslutsdispositioner		450 000	0
Resultat före skatt		-1 461 371	718 063
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-93 689	405 511
Summa skatter		-93 689	405 511
Årets resultat		-1 555 060	1 123 574

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	115 890 728	115 000 000
Inventarier, verktyg och installationer	4	457 396	591 268
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	3 341 064	0
Summa materiella anläggningstillgångar		119 689 188	115 591 268
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag		4 660 628	11 727 065
Summa finansiella anläggningstillgångar		4 660 628	11 727 065
Summa anläggningstillgångar		124 349 816	127 318 333
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		52 774	6 737
Övriga fordringar		608 207	398 102
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		137 314	176 957
Summa kortfristiga fordringar		798 295	581 796
Kassa och bank
Kassa och bank		175 066	807 291
Summa kassa och bank		175 066	807 291
Summa omsättningstillgångar		973 361	1 389 087
SUMMA TILLGÅNGAR		125 323 177	128 707 420

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	6	58 472 387	74 025 313
Summa bundet eget kapital		58 522 387	74 075 313
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		3 271 303	-13 405 197
Årets resultat		-1 555 060	1 123 574
Summa fritt eget kapital		1 716 243	-12 281 623
Summa eget kapital		60 238 630	61 793 690
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	7	15 560 110	15 598 277
Summa avsättningar		15 560 110	15 598 277
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	8	45 967 302	46 723 302
Summa långfristiga skulder		45 967 302	46 723 302
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		756 000	756 000
Leverantörsskulder		187 969	171 889
Aktuella skatteskulder		910 368	766 148
Övriga skulder		0	173 292
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 702 798	2 724 822
Summa kortfristiga skulder		3 557 135	4 592 151
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		125 323 177	128 707 420

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-15 182	-154 512
Justering avseende tidigare år	-116 674
Summa	-131 856	-154 512
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	38 167	560 023
Summa	38 167	560 023
Summa	-93 689	405 511

Not 3 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	40 725 763	31 650 875
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	1 651 878	9 074 888
Utgående anskaffningsvärden	42 377 641	40 725 763
Ingående avskrivningar	-1 089 413	-778 197
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-378 642	-311 216
Utgående avskrivningar	-1 468 055	-1 089 413
Ingående uppskrivningar	75 363 650	69 127 322
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar		6 496 783
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-382 509	-260 455
Utgående uppskrivningar	74 981 141	75 363 650
Redovisat värde	115 890 727	115 000 000

Kommentar till not

Varav markvärde: 68 143 135

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	669 360	669 360
Utgående anskaffningsvärden	669 360	669 360
Ingående avskrivningar	-78 092
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-133 872	-78 092
Utgående avskrivningar	-211 964	-78 092
Redovisat värde	457 396	591 268

Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden		4 879 056
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	4 928 357	4 195 832
Omklassificeringar	-1 587 293	-9 074 888
Utgående anskaffningsvärden	3 341 064	0
Redovisat värde	3 341 064	0

Not 6 Uppskrivningsfond

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående balans	74 025 313	69 127 322
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret		5 158 446
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-382 509	-260 455
Omklassificering	-15 170 417
Utgående balans	58 472 387	74 025 313

Not 7 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2022-12-31		2021-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
ByggnadByggnad	20 991 381	4 324 224	21 176 656	4 362 391
MarkMark	54 543 135	11 235 886	54 543 135	11 235 886
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		15 560 110		15 598 277

Not 8 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2022-12-31	2021-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	42 943 302	43 699 302

Not 9 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2022-12-31	2021-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	48 617 000	48 617 000