Årsredovisning för

Holmprop 50 AB

559137-5992

Räkenskapsåret

2021-01-01 - 2021-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	11

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-07-20.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 50 AB, 559137-5992, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01 - 2021-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget förvaltar fastigheter i Gävle. De förvärvade en fastighet under 2018. Företaget är helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2021	2020	2019	2017/2018
Nettoomsättning	7 532	2 396	129	61
Rörelseresultat	1 779	1 850	-1 431	-705
Resultat efter finansiella poster	718	1 169	-1 837	-884
Balansomslutning	128 707	105 926	67 045	58 077
Soliditet %	48	52,4	42,1	34,1

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	69 127 322	-7 399 789	-6 265 863
Balanseras i ny räkning			-6 265 863	6 265 863
Uppskrivning av anläggningstillgång		6 496 783
Upplösning av uppskrivningsfond		-260 455	260 455
Skatteeffekt		-1 338 337
Årets resultat				1 123 574
Utgående balans	50 000	74 025 313	-13 405 197	1 123 574

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:	2021-01-01 - 2021-12-31
Balanserat resultat	-13 405 197
Årets resultat	1 123 574
Medel att disponera	-12 281 623

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:	2021-01-01 - 2021-12-31
Utdelning
Balanseras i ny räkning	-12 281 623
Summa	-12 281 623

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		7 531 558	2 395 773
Övriga rörelseintäkter		0	1 520 171
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		7 531 558	3 915 944
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-5 103 194	-1 492 237
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-649 763	-573 427
Summa rörelsens kostnader		-5 752 957	-2 065 664
Rörelseresultat		1 778 601	1 850 280
Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 060 538	-681 249
Summa resultat från finansiella poster		-1 060 538	-681 249
Resultat efter finansiella poster		718 063	1 169 031
Resultat före skatt		718 063	1 169 031
Skatter
Skatt på årets resultat	2	405 511	-7 434 894
Summa skatter		405 511	-7 434 894
Årets resultat		1 123 574	-6 265 863

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	115 000 000	100 000 000
Inventarier, verktyg och installationer	4	591 268	669 360
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	0	4 879 056
Summa materiella anläggningstillgångar		115 591 268	105 548 416
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag		11 727 065	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		11 727 065	0
Summa anläggningstillgångar		127 318 333	105 548 416
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		6 737	5 600
Övriga fordringar		398 102	133 366
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		176 957	190 991
Summa kortfristiga fordringar		581 796	329 957
Kassa och bank
Kassa och bank		807 291	47 776
Summa kassa och bank		807 291	47 776
Summa omsättningstillgångar		1 389 087	377 733
SUMMA TILLGÅNGAR		128 707 420	105 926 149

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	6	74 025 313	69 127 322
Summa bundet eget kapital		74 075 313	69 177 322
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-13 405 197	-7 399 789
Årets resultat		1 123 574	-6 265 863
Summa fritt eget kapital		-12 281 623	-13 665 652
Summa eget kapital		61 793 690	55 511 670
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	7	15 598 277	14 819 963
Summa avsättningar		15 598 277	14 819 963
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	8	46 723 302	29 890 802
Skulder till koncernföretag		0	3 896 939
Summa långfristiga skulder		46 723 302	33 787 741
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		756 000	726 000
Leverantörsskulder		171 889	77 528
Skulder till koncernföretag		0	23 179
Aktuella skatteskulder		766 148	632 545
Övriga skulder		173 292	12 200
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 724 822	335 323
Summa kortfristiga skulder		4 592 151	1 806 775
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		128 707 420	105 926 149

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-154 512	-295 636
Summa	-154 512	-295 636
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	560 023	-7 139 258
Summa	560 023	-7 139 258
Summa	405 511	-7 434 894

Not 3 Byggnader och mark

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	31 650 875	31 650 875
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	9 074 888
Utgående anskaffningsvärden	40 725 763	31 650 875
Ingående avskrivningar	-778 197	-466 025
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-311 216	-312 172
Utgående avskrivningar	-1 089 413	-778 197
Ingående uppskrivningar	69 127 322	35 815 150
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar	6 496 783	33 573 427
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-260 455	-261 255
Utgående uppskrivningar	75 363 650	69 127 322
Redovisat värde	115 000 000	100 000 000

Kommentar till not

Extern värdering utförd i mars 2022 är underlag för uppskrivet belopp.

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	669 360	0
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		669 360
Utgående anskaffningsvärden	669 360	669 360
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-78 092
Utgående avskrivningar	-78 092
Redovisat värde	591 268	669 360

Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	4 879 056	0
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	4 195 832	4 879 056
Omklassificeringar	-9 074 888
Utgående anskaffningsvärden	0	4 879 056
Redovisat värde	0	4 879 056

Not 6 Uppskrivningsfond

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående balans	69 127 322	35 815 150
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	5 158 446	33 573 427
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-260 455	-261 255
Utgående balans	74 025 313	69 127 322

Not 7 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
ByggnadByggnad	21 176 656	4 362 391	14 709 029	3 147 732
MarkMark	54 543 135	11 235 886	54 543 135	11 672 231
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		15 598 277		14 819 963

Not 8 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	43 699 302	26 986 802

Not 9 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	48 617 000	30 911 000