Årsredovisning för

Holmprop 49 AB

559137-5968

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-30.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 49 AB, 559137-5968, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver förvaltning av fastigheter. Bolaget är ett helägt dotterbolag till F2 Invest AB, 559152-1777, med säte i Stockholm.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	2 652	2 618	2 292	1 792
Rörelseresultat	2 317	2 312	1 904	1 461
Resultat efter finansiella poster	1 410	1 715	1 504	1 063
Balansomslutning	55 680	56 345	55 918	41 252
Soliditet %	44,6	42,2	41,5	27,4

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	28 725 382	-5 564 732	566 076
Balanseras i ny räkning			566 076	-566 076
Upplösning av uppskrivningsfond		-72 857	72 857
Skatteeffekt		-3 736 248	3 736 247
Årets resultat				1 039 319
Utgående balans	50 000	24 916 277	-1 189 552	1 039 319

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	-1 189 552
Årets resultat	1 039 319
Medel att disponera	-150 233

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	-150 232
Summa	-150 232

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 651 886	2 617 969
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 651 886	2 617 969
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-228 197	-199 606
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-106 203	-106 203
Summa rörelsens kostnader		-334 400	-305 809
Rörelseresultat		2 317 486	2 312 160
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		44	20
Räntekostnader och liknande resultatposter		-907 132	-597 017
Summa resultat från finansiella poster		-907 088	-596 997
Resultat efter finansiella poster		1 410 398	1 715 163
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-100 000	-1 000 000
Summa bokslutsdispositioner		-100 000	-1 000 000
Resultat före skatt		1 310 398	715 163
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-271 079	-149 087
Summa skatter		-271 079	-149 087
Årets resultat		1 039 319	566 076

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	54 787 594	54 893 797
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	4	107 550	107 550
Summa materiella anläggningstillgångar		54 895 144	55 001 347
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5	50 000	50 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		50 000	50 000
Summa anläggningstillgångar		54 945 144	55 051 347
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		182	90
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		18 435	16 192
Summa kortfristiga fordringar		18 617	16 282
Kassa och bank
Kassa och bank		716 310	1 277 063
Summa kassa och bank		716 310	1 277 063
Summa omsättningstillgångar		734 927	1 293 345
SUMMA TILLGÅNGAR		55 680 071	56 344 692

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	6	24 916 277	28 725 382
Summa bundet eget kapital		24 966 277	28 775 382
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-1 189 552	-5 564 732
Årets resultat		1 039 319	566 076
Summa fritt eget kapital		-150 233	-4 998 656
Summa eget kapital		24 816 044	23 776 726
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	7	10 119 568	10 133 813
Summa avsättningar		10 119 568	10 133 813
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	8	14 667 130	15 669 622
Skulder till koncernföretag		2 164 516	2 894 516
Övriga skulder		1 588 529	1 462 529
Summa långfristiga skulder		18 420 175	20 026 667
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		1 002 492	1 002 492
Leverantörsskulder		46 900	12 926
Aktuella skatteskulder		318 278	448 818
Övriga skulder		161 932	179 056
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		794 682	764 194
Summa kortfristiga skulder		2 324 284	2 407 486
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		55 680 071	56 344 692

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och med tillägg för uppskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Stomkompletteringar, innerväggar mm 20-40 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 20-40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 20-30 år -Inre ytskikt, maskinell utrustning mm 10-15 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-285 324	-163 333
Summa	-285 324	-163 333
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	14 245	14 246
Summa	14 245	14 246
Summa	-271 079	-149 087

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	23 488 606	23 488 606
Utgående anskaffningsvärden	23 488 606	23 488 606
Ingående avskrivningar	-280 465	-220 244
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-60 221	-60 221
Utgående avskrivningar	-340 686	-280 465
Ingående uppskrivningar	31 685 656	31 731 638
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-45 982	-45 982
Utgående uppskrivningar	31 639 674	31 685 656
Redovisat värde	54 787 594	54 893 797

Not 4 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	107 550	107 550
Utgående anskaffningsvärden	107 550	107 550
Redovisat värde	107 550	107 550

Not 5 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	50 000	50 000
Utgående anskaffningsvärden	50 000	50 000
Redovisat värde	50 000	50 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar
Breccian Tre AB	559122-7573	Stockholm	500

Not 6 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående balans	28 725 382	28 817 141
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-72 857	-91 759
Skatteeffekt	-3 736 248
Utgående balans	24 916 277	28 725 382

Not 7 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
ByggnadByggnad	3 909 428	805 342	3 978 581	819 588
MarkMark	45 214 687	9 314 226	45 214 687	9 314 226
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		10 119 568		10 133 814

Not 8 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	10 657 162	11 659 654

Not 9 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	20 500 000	20 500 000