Årsredovisning för

Holmprop 49 AB

559137-5968

Räkenskapsåret

2022-01-01 - 2022-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-07-26.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 49 AB, 559137-5968, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver förvaltning av fastigheter. Bolaget är ett helägt dotterbolag till F2 Invest AB, 559152-1777, med säte i Stockholm.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	2 618	2 292	1 792	1 233
Rörelseresultat	2 312	1 904	1 461	629
Resultat efter finansiella poster	1 715	1 504	1 063	316
Balansomslutning	56 345	55 918	41 252	41 300
Soliditet %	42,2	41,5	27,4	26,3

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	28 817 141	-6 337 184	680 693
Balanseras i ny räkning			680 693	-680 693
Upplösning av uppskrivningsfond		-91 759	91 759
Årets resultat				566 076
Utgående balans	50 000	28 725 382	-5 564 732	566 076

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	-5 564 732
Årets resultat	566 076
Medel att disponera	-4 998 656

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning
Balanseras i ny räkning	-4 998 657
Summa	-4 998 657

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 617 969	2 292 092
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 617 969	2 292 092
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-199 606	-281 936
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-106 203	-106 204
Summa rörelsens kostnader		-305 809	-388 140
Rörelseresultat		2 312 160	1 903 952
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		20	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-597 017	-399 656
Summa resultat från finansiella poster		-596 997	-399 656
Resultat efter finansiella poster		1 715 163	1 504 296
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-1 000 000	-1 000 000
Summa bokslutsdispositioner		-1 000 000	-1 000 000
Resultat före skatt		715 163	504 296
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-149 087	176 397
Summa skatter		-149 087	176 397
Årets resultat		566 076	680 693

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	54 893 797	55 000 000
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	4	107 550	107 550
Summa materiella anläggningstillgångar		55 001 347	55 107 550
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5	50 000	50 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		50 000	50 000
Summa anläggningstillgångar		55 051 347	55 157 550
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		90	1 816
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		16 192	15 890
Summa kortfristiga fordringar		16 282	17 706
Kassa och bank
Kassa och bank		1 277 063	742 801
Summa kassa och bank		1 277 063	742 801
Summa omsättningstillgångar		1 293 345	760 507
SUMMA TILLGÅNGAR		56 344 692	55 918 057

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	6	28 725 382	28 817 141
Summa bundet eget kapital		28 775 382	28 867 141
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-5 564 732	-6 337 184
Årets resultat		566 076	680 693
Summa fritt eget kapital		-4 998 656	-5 656 491
Summa eget kapital		23 776 726	23 210 650
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	7	10 133 813	10 148 059
Summa avsättningar		10 133 813	10 148 059
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	8	15 669 622	16 672 114
Skulder till koncernföretag		2 894 516	1 894 516
Övriga skulder		1 462 529	1 462 529
Summa långfristiga skulder		20 026 667	20 029 159
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		1 002 492	1 002 492
Leverantörsskulder		12 926	16 250
Aktuella skatteskulder		448 818	529 326
Övriga skulder		179 056	263 020
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		764 194	719 101
Summa kortfristiga skulder		2 407 486	2 530 189
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		56 344 692	55 918 057

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och med tillägg för uppskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Stomkompletteringar, innerväggar mm 20-40 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 20-40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 20-30 år -Inre ytskikt, maskinell utrustning mm 10-15 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-163 333	-119 317
Summa	-163 333	-119 317
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	14 246	295 714
Summa	14 246	295 714
Summa	-149 087	176 397

Not 3 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	23 488 606	23 488 606
Utgående anskaffningsvärden	23 488 606	23 488 606
Ingående avskrivningar	-220 244	-160 023
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-60 221	-60 221
Utgående avskrivningar	-280 465	-220 244
Ingående uppskrivningar	31 731 638	17 629 579
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar		14 148 042
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-45 982	-45 983
Utgående uppskrivningar	31 685 656	31 731 638
Redovisat värde	54 893 797	55 000 000

Not 4 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	107 550	107 550
Utgående anskaffningsvärden	107 550	107 550
Redovisat värde	107 550	107 550

Not 5 Andelar i koncernföretag

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	50 000	50 000
Utgående anskaffningsvärden	50 000	50 000
Redovisat värde	50 000	50 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Dotterföretag	Org.nr	Säte	Antal andelar	Kapital- andel %	Redovisat värde
Breccian Tre AB	559122-7573	Stockholm	500	100	50 000

Not 6 Uppskrivningsfond

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående balans	28 817 141	17 629 579
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret		11 233 545
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-91 759	-45 983
Utgående balans	28 725 382	28 817 141

Not 7 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2022-12-31		2021-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
ByggnadByggnad	3 978 581	819 588	4 047 734	833 833
MarkMark	45 214 687	9 314 226	45 214 687	9 314 226
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		10 133 814		10 148 059

Not 8 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2022-12-31	2021-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	11 659 654	12 662 146

Not 9 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2022-12-31	2021-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	20 500 000	20 500 000