Årsredovisning för

Holmprop 49 AB

559137-5968

Räkenskapsåret

2021-01-01 - 2021-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-07-20.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 49 AB, 559137-5968, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01 - 2021-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver förvaltning av fastigheter. Bolaget är ett helägt dotterbolag till F2 Invest AB, 559152-1777, med säte i Stockholm.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2021	2020	2019	2017/2018
Nettoomsättning	2 292	1 792	1 233	705
Rörelseresultat	1 904	1 461	629	523
Resultat efter finansiella poster	1 504	1 063	316	481
Balansomslutning	55 918	41 252	41 300	41 484
Soliditet %	41,5	27,4	26,3	25,1

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	17 629 579	-6 825 116	441 949
Balanseras i ny räkning			441 949	-441 949
Uppskrivning av anläggningstillgång		14 148 042
Upplösning av uppskrivningsfond		-45 983	45 983
Skatteeffekt		-2 914 497
Årets resultat				680 693
Utgående balans	50 000	28 817 141	-6 337 184	680 693

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:	2021-01-01 - 2021-12-31
Balanserat resultat	-6 337 184
Årets resultat	680 693
Medel att disponera	-5 656 491

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:	2021-01-01 - 2021-12-31
Utdelning
Balanseras i ny räkning	-5 656 491
Summa	-5 656 491

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 292 092	1 792 086
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 292 092	1 792 086
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-281 936	-222 949
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-106 204	-107 726
Summa rörelsens kostnader		-388 140	-330 675
Rörelseresultat		1 903 952	1 461 411
Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-399 656	-398 392
Summa resultat från finansiella poster		-399 656	-398 392
Resultat efter finansiella poster		1 504 296	1 063 019
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-1 000 000	-500 000
Summa bokslutsdispositioner		-1 000 000	-500 000
Resultat före skatt		504 296	563 019
Skatter
Skatt på årets resultat	2	176 397	-121 070
Summa skatter		176 397	-121 070
Årets resultat		680 693	441 949

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	55 000 000	40 958 162
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	4	107 550	107 550
Summa materiella anläggningstillgångar		55 107 550	41 065 712
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5	50 000	50 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		50 000	50 000
Summa anläggningstillgångar		55 157 550	41 115 712
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		1 816	605
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		15 890	15 441
Summa kortfristiga fordringar		17 706	16 046
Kassa och bank
Kassa och bank		742 801	120 060
Summa kassa och bank		742 801	120 060
Summa omsättningstillgångar		760 507	136 106
SUMMA TILLGÅNGAR		55 918 057	41 251 818

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	6	28 817 141	17 629 579
Summa bundet eget kapital		28 867 141	17 679 579
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-6 337 184	-6 825 116
Årets resultat		680 693	441 949
Summa fritt eget kapital		-5 656 491	-6 383 167
Summa eget kapital		23 210 650	11 296 412
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	7	10 148 059	7 529 276
Summa avsättningar		10 148 059	7 529 276
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	8	16 672 114	17 674 606
Skulder till koncernföretag		1 894 516	3 091 516
Övriga skulder		1 462 529	0
Summa långfristiga skulder		20 029 159	20 766 122
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		1 002 492	1 002 492
Leverantörsskulder		16 250	0
Aktuella skatteskulder		529 326	496 843
Övriga skulder		263 020	101 587
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		719 101	59 086
Summa kortfristiga skulder		2 530 189	1 660 008
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		55 918 057	41 251 818

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och med tillägg för uppskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Stomkompletteringar, innerväggar mm 20-40 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 20-40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 20-30 år -Inre ytskikt, maskinell utrustning mm 10-15 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-119 317	-140 159
Summa	-119 317	-140 159
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	295 714	19 089
Summa	295 714	19 089
Summa	176 397	-121 070

Not 3 Byggnader och mark

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	23 488 606	23 248 231
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		240 375
Utgående anskaffningsvärden	23 488 606	23 488 606
Ingående avskrivningar	-160 023	-98 940
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-60 221	-61 083
Utgående avskrivningar	-220 244	-160 023
Ingående uppskrivningar	17 629 579	17 676 222
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar	14 148 042
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-45 983	-46 643
Utgående uppskrivningar	31 731 638	17 629 579
Redovisat värde	55 000 000	40 958 162

Not 4 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	107 550	107 550
Utgående anskaffningsvärden	107 550	107 550
Redovisat värde	107 550	107 550

Not 5 Andelar i koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	50 000	50 000
Utgående anskaffningsvärden	50 000	50 000
Redovisat värde	50 000	50 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Dotterföretag	Org.nr	Säte	Antal andelar	Kapital- andel %	Redovisat värde
Breccian Tre AB	559122-7573	Stockholm	500	100	50 000

Not 6 Uppskrivningsfond

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående balans	17 629 579	17 676 222
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	11 233 545
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-45 983	-46 643
Utgående balans	28 817 141	17 629 579

Not 7 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
ByggnadByggnad	4 047 734	833 833	4 116 887	881 014
MarkMark	45 214 687	9 314 226	31 066 645	6 648 262
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		10 148 059		7 529 276

Not 8 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	12 662 146	13 664 638

Not 9 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	20 500 000	20 500 000