Årsredovisning för

NPP Tollare 1:427 AB

559135-4062

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-08.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för NPP Tollare 1:427 AB, 559135-4062, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företagets verksamhet är att investera i samhällsfastigheter genom att förvärva fastigheter, låta uppföra och anpassa byggnader för samhällsändamål samt i förkommande fall avyttra färdigställa utvecklingsfastigheter samt bedriva därmed förenlig verksamhet. Vidare ska företaget även äga och förvalta samhällsfastigheter samt bedriva därmed förenlig verksamhet. Företagets säte är i Stockholms län, Stockholms kommun. Bolaget ägs av Nordic Public Properties AB Org: 559287-6598

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	3 516 985	3 216 239	1 298 029	3 058 260
Resultat efter finansiella poster	-113 590	369 963	256 717	425 557
Balansomslutning	58 485 888	60 601 648	63 345 382	41 236 313
Soliditet %	34,4	33,9	31,7	6,7

Kommentar till rättvisande översikt över utvecklingen

2020 avser: 2020-07-01-2021-06-30 2021 avser: 2021-07-01-2021-12-31 2022 avser: 2022-01-01-2022-12-31 2023 avser: 2023-01-01-2023-12-31

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	16 770 125	3 263 606	440 052
Balanseras i ny räkning			440 052	-440 052
Utdelning			-350 000
Upplösning av uppskrivningsfond		-270 147	270 147
Årets resultat				-43 500
Utgående balans	50 000	16 499 978	3 623 805	-43 500

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	3 623 805
Årets resultat	-43 500
Medel att disponera	3 580 305

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	3 580 305
Summa	3 580 305

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		3 516 985	3 216 239
Övriga rörelseintäkter		42 683	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		3 559 668	3 216 239
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-468 074	-631 443
Övriga externa kostnader		-44 453	-81 739
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 199 134	-1 199 134
Summa rörelsens kostnader		-1 711 661	-1 912 316
Rörelseresultat		1 848 007	1 303 923
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		34	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 961 631	-933 960
Summa resultat från finansiella poster		-1 961 597	-933 960
Resultat efter finansiella poster		-113 590	369 963
Resultat före skatt		-113 590	369 963
Skatter
Skatt på årets resultat		70 089	70 089
Summa skatter		70 089	70 089
Årets resultat		-43 500	440 052

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	46 734 352	47 499 804
Inventarier, verktyg och installationer	3	11 639 028	12 072 710
Summa materiella anläggningstillgångar		58 373 380	59 572 514
Summa anläggningstillgångar		58 373 380	59 572 514
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0	892 622
Övriga fordringar		34	0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		0	1 098
Summa kortfristiga fordringar		34	893 720
Kassa och bank
Kassa och bank		112 474	135 414
Summa kassa och bank		112 474	135 414
Summa omsättningstillgångar		112 508	1 029 134
SUMMA TILLGÅNGAR		58 485 888	60 601 648

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	4	16 499 978	16 770 125
Summa bundet eget kapital		16 549 978	16 820 125
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		3 623 805	3 263 606
Årets resultat		-43 500	440 052
Summa fritt eget kapital		3 580 305	3 703 658
Summa eget kapital		20 130 283	20 523 783
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld		4 280 851	4 350 940
Summa avsättningar		4 280 851	4 350 940
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	5	31 645 500	32 512 500
Skulder till koncernföretag		0	1 445 000
Summa långfristiga skulder		31 645 500	33 957 500
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		867 000	867 000
Leverantörsskulder		40 582	52 960
Skulder till koncernföretag		565 000	0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		956 672	849 465
Summa kortfristiga skulder		2 429 254	1 769 425
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		58 485 888	60 601 648

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisnings lagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkta hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångs kriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när det uppkommer. För vissa av de materiella anläggningstillgångarna byggnader har skillnad av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisningen sker enligt blåstömningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott. Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om den betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdrag kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott. På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande nyttjandeperioder används:

	År
Byggnader	25-100


Markanläggning	67


Inventarier, verktyg och installationer	15-100

Kommentar

Byggnaden består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenterna mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnader består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar.

Not 2 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	27 808 971	27 808 971
Utgående anskaffningsvärden	27 808 971	27 808 971
Ingående avskrivningar	-1 430 240	-1 005 016
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-425 224	-425 224
Utgående avskrivningar	-1 855 464	-1 430 240
Ingående uppskrivningar	21 121 073	21 461 301
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-340 228	-340 228
Utgående uppskrivningar	20 780 845	21 121 073
Redovisat värde	46 734 352	47 499 804

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	13 532 178	13 532 178
Utgående anskaffningsvärden	13 532 178	13 532 178
Ingående avskrivningar	-1 459 468	-1 025 786
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-433 682	-433 682
Utgående avskrivningar	-1 893 150	-1 459 468
Redovisat värde	11 639 028	12 072 710

Not 4 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående balans	16 770 125	17 040 273
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-270 147	-270 148
Utgående balans	16 499 978	16 770 125

Kommentar till not

Uppskrivningar av anläggningstillgångar förändrar ej anläggningarnas skattemässiga restvärde, och som en konsekvens härav återläggs avskrivningar på uppskrivnings beloppet såsom ej avdragsgilla kostnader i deklarationen.

Not 5 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
BanklånBanklån	28 177 500	29 044 500
Summa	28 177 500	29 044 500

Not 6 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Fastighetsinteckningar	34 680 000	34 680 000

Summa ställda säkerheter

34 680 000

Not 7 Tillgångar, avsättningar och skulder som avser flera poster

Typ av tillgång, avsättning eller skuld	Typ av balanspost	2023-12-31	2022-12-31
Banklån Banklån	Långfristig skuld Långfristig skuld	31 645 500	32 512 500
Banklån Banklån	Kortfristig skuldKortfristig skuld	867 000	867 000
Summa		32 512 500	33 379 500