Fastighets AB Nepmats 262
559130-85141 (11)
Årsredovisning
Fastighets AB Nepmats 262
Organisationsnummer: 559130-8514
Räkenskapsår:
2023-01-01 -
2023-12-31
Styrelsen avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Noter |
7
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-07.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Fastighets AB Nepmats 262
559130-85142 (11)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
Fastighets AB Nepmats 262, med säte i Stockholm, äger kontorsfastigheten Stampen 26:2 i Göteborg.
|
| Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget |
| Bolaget ägs till 100 % av Fastighets AB Glenntan (559105-3102). |
| Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
Regeringen beslutade om stödpaket till företag i form av kompensation för höga elkostnader, vilket erhölls.
Slutkostnaderna väntas för en omfattande renovering som sker i fastigheten såsom utbyte hisskorgar, ventilationsaggregat, uppgradering arkad samt entreér och renovering betong i garaget. Sista fakturorna väntas komma under Q1-Q2.
|
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 | 2021-01-01
-2021-12-31 | 2020-01-01
-2020-12-31 |
| Nettoomsättning (tkr) | | 27 342 | 13 538 | 18 010 | 18 468 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 18 606 | 6 443 | 8 782 | 8 708 |
| Balansomslutning (tkr) | | 212 322 | 230 847 | 94 406 | 91 903 |
| Soliditet (%) | | 93,3 | 96,8 | 92,4 | 87,5 |
| Nyckeltalsdefinitioner |
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
Fastighets AB Nepmats 262
559130-85143 (11)
Förändringar i eget kapital | | | | |
| Aktie-
kapital | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 50 | 215 997 | 5 090 | 221 137 |
| Balanseras i ny räkning | | 5 090 | -5 090 | 0 |
| Utdelning | | -40 000 | | -40 000 |
| Årets resultat | | | 16 945 | 16 945 |
| Belopp vid årets utgång | 50 | 181 087 | 16 945 | 198 082 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 181 086 633 | | | |
| Årets resultat | | 16 945 319 | | | |
| Summa | | 198 031 952 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Förslag till utdelning | | | | | |
| Utdelning | | 30 000 000 | | | |
| Summa utdelning | | 30 000 000 | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 168 031 952 | | | |
| Summa | | 198 031 952 | | | |
| | | | | |
| Utdelningsbelopp per aktie blir 60 000 kr. |
| Styrelsens yttrande om vinstutdelning |
Styrelsen anser att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till resultatutvecklingen under perioden för denna årsredovisning och perioden fram till påskrift av densamma. Mot bakgrund av ovanstående anser styrelsen att ovan föreslagna vinstutdelning är försvarlig med hänsyn till:
- de krav som bolagets verksamhets art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet och
- bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.
Styrelsen bemyndigas att fastställa betalningsdag. |
Fastighets AB Nepmats 262
559130-85144 (11)
Resultaträkning | | | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | Not | 2023-01-01 | 2022-01-01 |
| | | 1 | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| | | 2 | | |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 27 342 | 13 538 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 137 | 1 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 27 479 | 13 539 |
| | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | |
| FastighetskostnaderANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -5 778 | -5 304 |
| Övriga externa kostnader | | | | -222 | -54 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -4 281 | -2 269 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -10 281 | -7 627 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 17 198 | 5 912 |
| | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | 3 | 1 408 | 532 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | 4 | 0 | -1 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | 1 408 | 531 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 18 606 | 6 443 |
| | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | |
| Förändring av periodiseringsfonder | | | 5 | 2 783 | 0 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | 2 783 | 0 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 21 389 | 6 443 |
| Skatt på årets resultat | | | | -4 444 | -1 353 |
| Årets resultat | | | | 16 945 | 5 090 |
Fastighets AB Nepmats 262
559130-85145 (11)
Balansräkning | | | | moderföretagets balansräkning | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| FörvaltningsfastigheterANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | 6 | 71 769 | 52 121 |
Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar | | | 7 | 99 637 | 102 826 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 171 406 | 154 947 |
| | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Uppskjuten skattefordran | | | | 3 085 | 2 440 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 3 085 | 2 440 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 174 491 | 157 387 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Kundfordringar | | | | 673 | 28 |
| Aktuell skattefordran | | | | 0 | 960 |
| Övriga fordringar | | | | 38 | 2 442 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | 4 710 | 2 662 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 5 421 | 6 092 |
| | | | | |
| Kassa och bank | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 32 410 | 67 368 |
| Summa kassa och bank | | | | 32 410 | 67 368 |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 37 831 | 73 460 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 212 322 | 230 847 |
Fastighets AB Nepmats 262
559130-85146 (11)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 50 | 50 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 50 | 50 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | 181 087 | 215 997 |
| Årets resultat | | | | 16 945 | 5 090 |
| Summa fritt eget kapital | | | | 198 032 | 221 087 |
| Summa eget kapital | | | | 198 082 | 221 137 |
| | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | |
| Periodiseringsfonder | | | | 0 | 2 783 |
| Summa obeskattade reserver | | | | 0 | 2 783 |
| | | | | |
| Långfristiga skulder | | | 8 | | |
| Övriga skulder | | | | 290 | 0 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 290 | 0 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Leverantörsskulder | | | | 3 452 | 0 |
| Aktuella skatteskulder | | | | 2 525 | 0 |
| Övriga skulder | | | | 273 | 466 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | 7 700 | 6 461 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 13 950 | 6 927 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | | 212 322 | 230 847 |
| | | | | |
Fastighets AB Nepmats 262
559130-85147 (11)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
| Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). |
| Intäkter |
Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet upplysningar med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas företagets rätt till betalning är säkerställd. |
| Skatter |
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån per den skattesats som gäller per balansdagen.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.
Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. |
Fastighets AB Nepmats 262
559130-85148 (11)
| Leasing |
| Leasingavtal klassificeras som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Bolaget och koncernen har inga finansiella leasingavtal. Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. |
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
| Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. |
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| StommeANNUAL_REPORT | | 24 | år | | | | |
| TakANNUAL_REPORT | | 54 | år | | | | |
| FasadANNUAL_REPORT | | 24 | år | | | | |
| StomkompletteringANNUAL_REPORT | | 5 | år | | | | |
| InstallationerANNUAL_REPORT | | 16-40 | år | | | | |
| Inre YtskiktANNUAL_REPORT | | 6 | år | | | | |
| Nedskrivningar av anläggningstillgångar |
Vid varje balansdag bedöms om det finns någon indikation på att en materiell anläggningstillgångs
värde är lägre än dess redovisade värde. Om en sådan indikation finns beräknas den materiella
anläggningstillgångens återvinningsvärde.
Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och
nyttjandevärde. Vid beräkning av nyttjandevärdet beräknas nuvärdet av de framtida kassaflöden som
den materiella anläggningstillgången väntas ge upphov till i den löpande verksamheten samt när den
avyttras eller utrangeras. Den diskonteringsränta som används är före skatt och återspeglar
marknadsmässiga bedömningar av pengars tidsvärde och de risker som avser tillgången. En tidigare
nedskrivning återförs endast om de skäl som låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet vid
den senaste nedskrivningen har förändrats.
Nedskrivningar och återföring av nedskrivningar redovisas bland rörelsens kostnader.
|
Fastighets AB Nepmats 262
559130-85149 (11)
| Koncernbidrag och aktieägartillskott |
Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition. |
| Finansiella instrument |
| Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffningsvärdet) i BFNAR2012:1. |
Redovisning i och borttagning från balansräkningen
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innehavet i allt väsentligt överförs till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört. |
Värdering av finansiella tillgångar
Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. |
| Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. |
| Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. |
| Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärdet med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar: |
Värdering av finansiella skulder
Finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån korrigerar lånets anskaffningsvärde och periodiseras enligt effektivräntemetoden. |
| Eventualtillgångar och eventualförpliktelser |
| Ansvarsförbindelse redovisas i det fall när det finns: En möjlig förpliktelse som härrör till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av en eller flera osäkra framtida händelser, som inte helt ligger inom verksamhetens kontroll, inträffar eller uteblir, eller En befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen eller förpliktelsens storlek inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet. |
| Not 2. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning | | | | | | | |
| Närmaste moderföretag som upprättar koncernredovisningse-mem-base:ForetagTypModerforetagNarmasteUpprattarKoncernredovisningMember | | | | | | | |
| Namn | Folksam Ömsesidig Sakförsäkring (publ) | | | | | | |
| Organisationsnummer | 502006-1619 | | | | | | |
| Säte | Stockholm | | | | | | |
| | | | | | | |
Fastighets AB Nepmats 262
559130-851410 (11)
| Not 3. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter exkl. nedskrivningar | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag | | | | 1 408 | 532 |
| Summa | | | | 1 408 | 532 |
| | | | | |
| Not 4. Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
Räntekostnader och liknande resultatposter avseende
finansiella skulder till andra företag än koncernföretag | | | | 0 | -1 |
| Summa | | | | 0 | -1 |
| | | | | |
| Not 5. Förändring av periodiseringsfonder | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Återföring av periodiseringsfond | | | | 2 783 | 0 |
| Summa | | | | 2 783 | 0 |
| | | | | |
| | | | | |
| Not 6. Förvaltningsfastigheter | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärdenANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 69 076 | 68 905 |
| OmklassificeringarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 23 929 | 171 |
| Utgående anskaffningsvärdenANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 93 005 | 69 076 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -16 955 | -14 688 |
| Årets avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -4 281 | -2 267 |
| Utgående avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -21 236 | -16 955 |
| | | | | |
| Redovisat värdeANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 71 769 | 52 121 |
| | | | | |
| Not 7. Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 102 826 | 22 217 |
| Nedlagda utgifter | | | | 20 740 | 80 780 |
| Omklassificeringar | | | | -23 929 | -171 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 99 637 | 102 826 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 99 637 | 102 826 |
| | | | | |
Fastighets AB Nepmats 262
559130-851411 (11)
| Not 8. Långfristiga skulder som förfaller till betalning | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Belopp som förfaller senare än fem år efter balansdagen | | | | | |
| Övriga Skulder | | | | 290 | 0 |
| | | | | |