Kortbyrån 19 AB
559127-38581 (15)
Årsredovisning
Kortbyrån 19 AB
Organisationsnummer: 559127-3858
Räkenskapsår:
2023-01-01 -
2023-12-31
Styrelsen avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Kassaflödesanalys |
7
|
|
Noter |
8
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-08.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Kortbyrån 19 AB
559127-38582 (15)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
Kortbyrån 19 AB äger fastigheten Kortbyrån 19 i Stockholm.
Bolaget ägs till 100 % av Kortbyrån 19 Holding (org nr 559390-2199).
|
| Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Regeringen beslutade om stödpaket till företag i form av kompensation för höga elkostnader, vilket erhölls. |
| Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer |
Effekterna av inflationsutvecklingen förväntas påverka företaget med fortsatt höga priser för energiförbrukning och ökade driftskostnader såväl en högre räntenivå. Utvecklingen förväntas påverka hyresnivåerna, uthyrningsgraden och att byggnadsprojekt kan skjutas på framtiden.
Bolagets verksamhet är exponerat för risker och möjligheter, och som ett dotterbolag inom Folksam-koncernen ingår bolaget i Folksams riskhanteringsarbete. Bolaget har identifierat följande väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer.
Marknadsrisk
Värdet på bolagets fastighet, resultat och kassaflöde påverkas av framförallt makroekonomiska faktorer såsom konjunkturer och ränteläge men även av utveckligen på de orter bolaget verkar. Hyresutveckligen såväl som uthyrningsgraden beror främst på tillväxten i svensk ekonomi men även på nyproduktionens storlek och politiska beslut. Hyreskontrakten för kommersiella kontrakt tecknas vanligen på 3-5 år varför en förändring av marknadshyrorna inte ger någon omedelbar effekt på hyresnivåerna vilket medför att intäkterna under innevarande år är relativt förutsägbara.
Finansiell risk
Bolagets verksamhet finansieras huvudsakligen med koncerninterna lån från ett finansiellt starkt moderbolag, vilket medför att den finansiella risken är begränsad. Bolaget är också exponerat för kreditrisker, dvs att motparten inte fullföljer leverans eller betalning.
|
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 | 2021-01-01
-2021-12-31 | 2020-01-01
-2020-12-31 |
| Nettoomsättning (tkr) | | 89 816 | 89 153 | 84 735 | 84 990 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 48 070 | 22 538 | 18 284 | 27 191 |
| Balansomslutning (tkr) | | 640 456 | 585 517 | 571 948 | 584 094 |
| Soliditet (%) | | 83,7 | 93,3 | 33,0 | 31,8 |
Kortbyrån 19 AB
559127-38583 (15)
| Nyckeltalsdefinitioner |
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
Förändringar i eget kapital | | | | |
| Aktie-
kapital | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 110 856 | 409 647 | 17 919 | 538 422 |
| Balanseras i ny räkning | | 17 919 | -17 919 | 0 |
| Årets resultat | | | -2 116 | -2 116 |
| Belopp vid årets utgång | 110 856 | 427 566 | -2 116 | 536 306 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 427 566 287 | | | |
| Årets resultat | | -2 116 147 | | | |
| Summa | | 425 450 140 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 425 450 140 | | | |
| Summa | | 425 450 140 | | | |
| | | | | |
Kortbyrån 19 AB
559127-38584 (15)
Resultaträkning | | | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | Not | 2023-01-01 | 2022-01-01 |
| | | 1 2 3 | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| | | 4 | | |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 89 816 | 89 153 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 301 | 1 237 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 90 117 | 90 390 |
| | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | |
| FastighetskostnaderANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -24 206 | -30 803 |
| Övriga externa kostnader | | | 5 6 | -1 124 | -2 535 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -18 414 | -24 978 |
| Övriga rörelsekostnader | | | | -332 | 0 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -44 076 | -58 316 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 46 041 | 32 074 |
| | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | 7 | 2 032 | 165 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | 8 | -3 | -9 701 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | 2 029 | -9 536 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 48 070 | 22 538 |
| | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | |
| Lämnade koncernbidrag | | | | -64 770 | 0 |
| Förändring av periodiseringsfonder | | | | 4 210 | 0 |
| Förändring av överavskrivningar | | | | 5 956 | -203 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | -54 604 | -203 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -6 534 | 22 335 |
| Skatt på årets resultat | | | 9 | 4 418 | -4 416 |
| Årets resultat | | | 10 | -2 116 | 17 919 |
Kortbyrån 19 AB
559127-38585 (15)
Balansräkning | | | | moderföretagets balansräkning | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| FörvaltningsfastigheterANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | 11 | 490 169 | 507 660 |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 12 | 7 318 | 8 076 |
Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar | | | 13 | 16 239 | 2 104 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 513 726 | 517 840 |
| | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Uppskjuten skattefordran | | | 14 | 5 555 | 1 218 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 5 555 | 1 218 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 519 281 | 519 058 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Kundfordringar | | | | 603 | 599 |
| Aktuell skattefordran | | | | 6 066 | 0 |
| Övriga fordringar | | | | 13 265 | 16 806 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | 15 | 11 575 | 7 122 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 31 509 | 24 527 |
| | | | | |
| Kassa och bank | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 89 666 | 41 932 |
| Summa kassa och bank | | | | 89 666 | 41 932 |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 121 175 | 66 459 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 640 456 | 585 517 |
Kortbyrån 19 AB
559127-38586 (15)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | 16 | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | 17 | 110 856 | 110 856 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 110 856 | 110 856 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | 427 566 | 409 647 |
| Årets resultat | | | | -2 116 | 17 919 |
| Summa fritt eget kapital | | | | 425 450 | 427 566 |
| Summa eget kapital | | | | 536 306 | 538 422 |
| | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | |
| Periodiseringsfonder | | | | 0 | 4 210 |
| Andra obeskattade reserver | | | | 0 | 5 956 |
| Summa obeskattade reserver | | | | 0 | 10 166 |
| | | | | |
| Långfristiga skulder | | | 18 | | |
| Övriga skulder | | | | 13 065 | 0 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 13 065 | 0 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Leverantörsskulder | | | | 1 668 | 2 233 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 64 770 | 0 |
| Aktuella skatteskulder | | | | 0 | 1 499 |
| Övriga skulder | | | | 6 728 | 14 056 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | 19 | 17 919 | 19 141 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 91 085 | 36 929 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | | 640 456 | 585 517 |
| | | | | |
Kortbyrån 19 AB
559127-38587 (15)
Kassaflödesanalys | | | | | |
| | | Not | 2023-01-01 | 2022-01-01 |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Den löpande verksamheten | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 46 041 | 32 074 |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | | | 20 | 18 746 | 24 978 |
| Erhållen ränta | | | | 2 032 | 165 |
| Erlagd ränta | | | | -3 | -9 701 |
| Betald inkomstskatt | | | | -7 484 | 273 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital | | | | 59 332 | 47 789 |
| | | | | |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | | | | | |
| Ökning/minskning av rörelsefordringar | | | | -916 | -19 468 |
| Ökning/minskning av rörelseskulder | | | | 55 655 | -340 524 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | | | | 114 071 | -312 203 |
| | | | | |
| Investeringsverksamheten | | | | | |
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | | | | -14 632 | -10 325 |
| Avyttring/amortering av finansiella anläggningstillgångar | | | | 0 | 2 091 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | | | | -14 632 | -8 234 |
| | | | | |
| Finansieringsverksamheten | | | | | |
| Erhållna tillskott | | | | 0 | 354 870 |
| Lämnade koncernbidrag | | | | -64 770 | -3 192 |
| Inbetalda depositionerANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 13 065 | 0 |
| Utbetald utdelning | | | | 0 | -15 257 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | | | | -51 705 | 336 421 |
| | | | | |
| Årets kassaflöde | | | | 47 734 | 15 984 |
| Likvida medel vid årets början | | | | 41 932 | 25 948 |
| Likvida medel vid årets slut | | | 21 | 89 666 | 41 932 |
Kortbyrån 19 AB
559127-38588 (15)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Några mindre omklassificeringar har gjorts i kassaflödesanalysen avseende föregående räkenskapsår för att få en bättre jämförbarhet.
|
| Intäkter |
Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ersättning i form av ränta eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Utdelning redovisas när företagets rätt till betalning är säkerställd.
Bolagets hyresavtal klassificeras som operationella leasingavtal. Hyresintäkter inklusive tillägg aviseras i förskott och redovisas linjärt som en intäkt i resultaträkningen över kontraktperiodens längd. Det innebär att endast de intäkter som hör till den aktuella perioden redovisas som intäkt. Kostnader för att ackvirera hyresgäster redovisas på samma sätt.
|
| Skatter |
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per balansdagen.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för fastigheter samt för skattemässiga underskott i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.
Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. |
Kortbyrån 19 AB
559127-38589 (15)
| Leasing |
Leasingavtal klassificeras som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Bolaget har inga finansiella leasingavtal. Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
Bolaget som leasegivare:
Leasingavtal där bolaget är leasegivare avser främst hyra av lokaler och bostäder. Hyresavtalen
redovisas som operationell leasing vilket innebär att de intäktsförs linjärt över leasingperioden.
Bolaget som leasetagare:
Samtliga avtal redovisas som operationella vilket innebär att leasingavgiften fastställs årligen och
redovisas linjärt över leasingperioden.
|
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utrangeringar redovisas som Övrig rörelsekostnad. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden.
|
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | 10-33 | år | | | | |
| StommeANNUAL_REPORT | | 40 | år | | | | |
| TakANNUAL_REPORT | | 100 | år | | | | |
| FasadANNUAL_REPORT | | 26 | år | | | | |
| StomkompletteringANNUAL_REPORT | | 13 | år | | | | |
| InstallationerANNUAL_REPORT | | 19 | år | | | | |
| Inre YtskiktANNUAL_REPORT | | 14 | år | | | | |
Hyresgästanpassningar skrivs av utifrån hyresavtalets kontraktstid.
Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av.
|
Kortbyrån 19 AB
559127-385810 (15)
| Nedskrivningar av anläggningstillgångar |
Vid varje balansdag bedöms om det finns någon indikation på att en materiell anläggningstillgångs värde är lägre än dess redovisade värde. Om en sådan indikation finns beräknas den materiella anläggningstillgångens återvinningsvärde.
Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjandevärde. Vid beräkning av nyttjandevärdet beräknas nuvärdet av de framtida kassaflöden som den materiella anläggningstillgången väntas ge upphov till i den löpande verksamheten samt när den avyttras eller utrangeras. Den diskonteringsränta som används är före skatt och återspeglar marknadsmässiga bedömningar av pengars tidsvärde och de risker som avser tillgången. En tidigare nedskrivning återförs endast om de skäl som låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet vid den senaste nedskrivningen har förändrats.
Nedskrivningar och återföring av nedskrivningar redovisas bland rörelsens kostnader.
|
| Finansiella instrument |
| Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffningsvärdet) i BFNAR2012:1. |
Redovisning i och borttagning från balansräkningen:
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innehavet i allt väsentligt överförs till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört. |
Värdering av finansiella tillgångar:
Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. |
| Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. |
| Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. |
| Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärdet med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar: |
Värdering av finansiella skulder:
Finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån korrigerar lånets anskaffningsvärde och periodiseras enligt effektivräntemetoden. |
| Eventualtillgångar och eventualförpliktelser |
| Ansvarsförbindelse redovisas i det fall när det finns. |
| Kassaflödesanalys |
| Kassaflödesanalysen har upprättats enligt den indirekta metoden. |
Kortbyrån 19 AB
559127-385811 (15)
| Not 2. Uppskattningar och bedömningar |
Bolaget gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar för redovisningsändamål som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara det verkliga resultatet. De uppskattningar och antaganden som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästkommande år behandlas i huvuddrag nedan.
Förvaltningsfastigheter
För viktiga antaganden och bedömningar i samband med värdering av förvaltningsfastigheter se not 11 "Upplysning om verkligt värde förvaltningsfastigheter". Utifrån denna värdering bedömer bolaget om det finns något nedskrivningsbehov.
|
| Not 3. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut |
Den 13 februari 2024 har bolaget verkställt en omvänd fusion med tidigare moderbolaget Kortbyrån 20 Holding AB
(org nr 559390-2207).
Nytt moderbolag till Kortbyrån 20 AB är Litreb XI AB (org nr 559390-2181).
|
| Not 4. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning | | | | | | | |
| Närmaste moderföretag som upprättar koncernredovisningse-mem-base:ForetagTypModerforetagNarmasteUpprattarKoncernredovisningMember | | | | | | | |
| Namn | KPA Tjänstepensionsförsäkring AB | | | | | | |
| Organisationsnummer | 516401-6544 | | | | | | |
| Säte | Stockholm | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 5. Arvode till revisorer | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ernst & Young AB | | | | | |
| Revisionsuppdragse-mem-base:RevisorerRevisionsforetagUppdragRevisionsuppdragMember | | | | 20 | 24 |
| DelsummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 20 | 24 |
| | | | | |
| Not 6. Leasingavtal | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Operationell leasing - leasegivare | | | | | |
| | | | | |
| Framtida minimileaseavgifter - Inom ett år | | | | 86 473 | 76 775 |
| Framtida minimileaseavgifter - Senare än ett år men inom fem år | | | | 186 928 | 209 555 |
| Framtida minimileaseavgifter - Senare än fem år | | | | 15 470 | 30 778 |
| Summa | | | | 288 871 | 317 108 |
| | | | | |
| Not 7. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter exkl. nedskrivningar | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag | | | | 2 032 | 165 |
| Summa | | | | 2 032 | 165 |
| | | | | |
Kortbyrån 19 AB
559127-385812 (15)
| Not 8. Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
Räntekostnader och liknande resultatposter som avser skulder
till koncernföretag | | | | 0 | -9 695 |
Räntekostnader och liknande resultatposter avseende
finansiella skulder till andra företag än koncernföretag | | | | -3 | -6 |
| Summa | | | | -3 | -9 701 |
| | | | | |
| Not 9. Skatt på årets resultat | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Aktuell skatt | | | | 9 | 7 583 |
| Justering avseende tidigare år | | | | -91 | 0 |
| Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader | | | | -4 336 | -3 167 |
| Summa | | | | -4 418 | 4 416 |
| | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Avstämning av effektiv skattesats | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 6 535 | -22 335 |
| Gällande skattesats (%) | | | | 20,6 | 20,6 |
| Skatt enligt gällande skattesats | | | | -1 346 | 4 601 |
Väsentlig post som har påverkat sambandet
mellan räkenskapsårets skattekostnad/intäkt | | | | | |
| Effekt av ej skattepliktiga poster | | | | 19 | 2 |
| Omvärdering temporära skillnader | | | | -2 648 | 0 |
| Effekt kostnad återförd i beskattningen tidigare år, men avdragsgill detta år | | | | 0 | -166 |
| Skatt hänförlig till tidigare års redovisade resultat | | | | -91 | 8 |
| Schablonränta på periodiseringsfond | | | | 16 | 4 |
| Koncernkvittning räntenetton | | | | -368 | 0 |
| Justering uppskjuten skatt | | | | 0 | 79 |
| Skattereduktion inventarieinköp 2021 | | | | 0 | -112 |
| Redovisad effektiv skatt | | | | -4 418 | 4 416 |
| | | | | |
| Not 10. Övriga upplysningar till resultaträkningen |
| Bolaget har ingen anställd personal. Bolaget administration och förvaltning sköts av Newsec Property Asset Management AB. |
Kortbyrån 19 AB
559127-385813 (15)
| Not 11. Förvaltningsfastigheter | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärdenANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 732 430 | 724 209 |
| Försäljningar/utrangeringarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -498 | 0 |
| OmklassificeringarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 498 | 8 221 |
| Utgående anskaffningsvärdenANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 732 430 | 732 430 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -224 770 | -200 500 |
| OmklassificeringarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 166 | 0 |
| Årets avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -17 657 | -24 270 |
| Utgående avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -242 261 | -224 770 |
| | | | | |
| Redovisat värdeANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 490 169 | 507 660 |
| | | | | |
| Förvaltningsfastigheter | | | | | |
| Redovisat värdeANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 490 169 | 507 660 |
| Verkligt värdeANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 2 240 000 | 2 330 000 |
| | | | | |
| Övrig information förvaltningsfastigheterANNUAL_REPORTVerkliga värdet baseras på värderingar av utomstående oberoende värderingsmän med erkända kvalifikationer och med aktuella kunskaper i värdering av fastigheter av den typ och med de lägen som är aktuella. |
| Not 12. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 14 739 | 14 717 |
| Omklassificeringar | | | | 0 | 22 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 14 739 | 14 739 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -6 663 | -5 955 |
| Årets avskrivningar | | | | -758 | -708 |
| Utgående avskrivningar | | | | -7 421 | -6 663 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 7 318 | 8 076 |
| | | | | |
| Not 13. Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 2 104 | 22 |
| Nedlagda utgifter | | | | 14 633 | 10 325 |
| Omklassificeringar | | | | -498 | -8 243 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 16 239 | 2 104 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 16 239 | 2 104 |
| | | | | |
Kortbyrån 19 AB
559127-385814 (15)
| Not 14. Uppskjuten skattefordran | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Specifikation uppskjuten skattefordran | | | | | |
| Ingående värde | | | | | |
| Temporär skillnad | | | | 5 913 | -9 461 |
| Skattefordran | | | | 1 218 | -1 949 |
| | | | | |
| Uppskjuten skatt redovisad över resultaträkningen | | | | | |
| Temporär skillnad | | | | 21 053 | 15 374 |
| Skattefordran | | | | 4 337 | 3 167 |
| | | | | |
| Summa specifikation uppskjuten skattefordran | | | | 5 555 | 1 218 |
| | | | | |
| Ovan avser uppskjuten skattefordran på temporära skillnader mellan redovisade värden respektive skattemässiga restvärden på fastigheter. |
| Not 15. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Upplupna intäkter | | | | 1 577 | 2 079 |
| Upplupna ränteintäkter | | | | 1 814 | 0 |
| Periodiserade hyresrabatter | | | | 7 379 | 5 043 |
| Förutbetalda kostnader | | | | 805 | 0 |
| Summa | | | | 11 575 | 7 122 |
| | | | | |
| Not 16. Förslag till resultatdisposition | | | | | |
| | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 427 566 287 | | | |
| Årets resultat | | -2 116 147 | | | |
| Summa | | 425 450 140 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 425 450 140 | | | |
| Summa | | 425 450 140 | | | |
| | | | | |
| Not 17. Upplysningar om aktiekapital m.m. | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Stamaktier | | | | | |
| Kvotvärde per aktieslag | | | | 100,00 | 100,00 |
| Antal aktier | | | | 1 108 559 | 1 108 559 |
| | | | | |
Kortbyrån 19 AB
559127-385815 (15)
| Not 18. Långfristiga skulder som förfaller till betalning | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Belopp som förfaller senare än fem år efter balansdagen | | | | | |
| Övriga skulder | | | | 13 065 | 0 |
| | | | | |
| Not 19. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Förutbetalda hyresintäkter | | | | 15 062 | 18 203 |
| Upplupna kostnader | | | | 2 857 | 938 |
| Summa | | | | 17 919 | 19 141 |
| | | | | |
| Not 20. Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | | | | 18 746 | 24 978 |
| SummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 18 746 | 24 978 |
| | | | | |
| Not 21. Sammansättning av likvida medel | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut | | | | 89 666 | 41 932 |
| | | | | |