Å R S R E D O V I S N I N G
för
EstridSofia AB

Org.nr. 559127-2736

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-03-01--2022-02-28

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-08-03.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företaget är franchisetagare och verksamheten består främst i butiksförsäljning av te och kaffe i lösvikt. Förutom detta säljs även konfekt samt tillbehör. Även en mindre servering finns i anslutning till butiken. Butiken är belägen i en galleria i centrala Norrköping. Företagets säte är Norrköping.

Flerårsöversikt

2021/2022 2020/2021 2019/2020 2017/2019
Nettoomsättning 2 677 055 2 280 827 2 406 919 2 321 745
Resultat efter finansiella poster -80 893 141 58 456 104 723
Soliditet (%) 27 45 38 34

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 75 496 7 082 182 578
Balanseras i ny räkning 7 082 -7 082 0
Årets resultat -26 641 -26 641
Belopp vid årets utgång 100 000 82 578 -26 641 155 937

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 82 578
Årets resultat -26 641
55 937
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 55 937
55 937

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 9
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-03-01
2022-02-28		 2020-03-01
2021-02-28
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 2 677 055 2 280 827
Övriga rörelseintäkter 1 064 0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 2 678 119 2 280 827

Rörelsekostnader
Handelsvaror -1 075 914 -847 098
Övriga externa kostnader -690 946 -619 110
Personalkostnader 2 -927 197 -727 458
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -53 820 -76 117
Summa rörelsekostnader -2 747 877 -2 269 783

Rörelseresultat -69 758 11 044

Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter -11 135 -10 903
Summa finansiella poster -11 135 -10 903

Resultat efter finansiella poster -80 893 141

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 40 892 -7 621
Förändring av överavskrivningar 13 360 19 454
Summa bokslutsdispositioner 54 252 11 833

Resultat före skatt -26 641 11 974
Skatter
Skatt på årets resultat 0 -4 892

Årets resultat -26 641 7 082
Sida 3 av 9
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

BALANSRÄKNING

 Not 2022-02-28 2021-02-28

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 3 0 0
Goodwill 4 29 064 61 458
Summa immateriella anläggningstillgångar 29 064 61 458


Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 5 54 652 27 879
Summa materiella anläggningstillgångar 54 652 27 879

Summa anläggningstillgångar 83 716 89 337

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 182 348 204 330
Summa varulager 182 348 204 330
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 8 352 1 496
Övriga fordringar 14 954 210
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 40 908 33 323
Summa kortfristiga fordringar 64 214 35 029

Kassa och bank
Kassa och bank 251 773 168 892
Summa kassa och bank 251 773 168 892

Summa omsättningstillgångar 498 335 408 251

SUMMA TILLGÅNGAR 582 051 497 588
Sida 4 av 9
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

BALANSRÄKNING

 Not 2022-02-28 2021-02-28

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 82 578 75 495
Årets resultat -26 641 7 082
Summa fritt eget kapital 55 937 82 577

Summa eget kapital 155 937 182 577

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 0 40 892
Ackumulerade överavskrivningar 0 13 360
Summa obeskattade reserver 0 54 252

Långfristiga skulder

 6, 7
Övriga skulder till kreditinstitut 48 823 73 317
Summa långfristiga skulder 48 823 73 317

Kortfristiga skulder

 7
Övriga skulder till kreditinstitut 78 426 60 004
Förskott från kunder 116 447 12
Leverantörsskulder 97 067 49 856
Skatteskulder 0 4 173
Övriga skulder 62 632 51 258
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 22 719 22 139
Summa kortfristiga skulder 377 291 187 442

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 582 051 497 588
Sida 5 av 9
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Immateriella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 3
Goodwill 5

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021/2022 2020/2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 3 3
Sida 6 av 9
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

Noter till balansräkningen

Not 3 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 2022-02-28 2021-02-28
Ingående anskaffningsvärden 80 000 80 000
Utgående anskaffningsvärden 80 000 80 000
Ingående avskrivningar -80 000 -53 883
Årets avskrivningar 0 -26 117
Utgående avskrivningar -80 000 -80 000
Redovisat värde 0 0
Not 4 Goodwill 2022-02-28 2021-02-28
Ingående anskaffningsvärden 161 969 161 969
Utgående anskaffningsvärden 161 969 161 969
Ingående avskrivningar -100 511 -68 117
Årets avskrivningar -32 394 -32 394
Utgående avskrivningar -132 905 -100 511
Redovisat värde 29 064 61 458
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2022-02-28 2021-02-28
Ingående anskaffningsvärden 88 031 88 031
Inköp 48 199 0
Utgående anskaffningsvärden 136 230 88 031
Ingående avskrivningar -60 152 -42 546
Årets avskrivningar -21 426 -17 606
Utgående avskrivningar -81 578 -60 152
Redovisat värde 54 652 27 879
Not 6 Långfristiga skulder 2022-02-28 2021-02-28
Förfaller mellan 2 och 5 år 48 823 73 317
Sida 7 av 9
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736
Not 7 Skulder som avser flera poster 2022-02-28 2021-02-28
Företagets banklån/skuld om 127 249 kronor (133 321 kronor) redovisas under följande poster i balansräkningen.

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 48 823 73 317
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 78 426 60 004

Övriga noter

Not 8 Ställda säkerheter 2022-02-28 2021-02-28
Företagsinteckningar 200 000 200 000

Not 9 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i EstridSofia AB, org.nr 559127-2736

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för EstridSofia AB för räkenskapsåret 2021-03-01 -- 2022-02-28.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av EstridSofia ABs finansiella ställning per den 28 februari 2022 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till EstridSofia AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för EstridSofia AB för räkenskapsåret 2021-03-01 -- 2022-02-28 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till EstridSofia AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Norrköping 2022-08-03

Sida 4(4)