Å R S R E D O V I S N I N G
för
EstridSofia AB

Org.nr. 559127-2736

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-03-01--2021-02-28

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-08-31.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företaget är franchisetagare och verksamheten består främst i butiksförsäljning av te och kaffe i lösvikt. Förutom detta säljs även konfekt samt tillbehör. Även en mindre servering finns i anslutning till butiken. Butiken är belägen i en galleria i centrala Norrköping. Företagets säte är Norrköping.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Företaget har känt av coronapandemins effekter på handeln, då den positiva trend som företaget tidigare haft gällande sin försäljning avstannat under räkenskapsåret.

Flerårsöversikt

2020/2021 2019/2020 2017/2019
Nettoomsättning 2 280 827 2 406 919 2 321 745
Resultat efter finansiella poster 141 58 456 104 723
Soliditet (%) 45 38 34

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 30 480 45 015 175 495
Balanseras i ny räkning 45 015 -45 015 0
Årets resultat 7 082 7 082
Belopp vid årets utgång 100 000 75 495 7 082 182 577

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 75 495
Årets resultat 7 082
82 577
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 82 577
82 577
Sida 2 av 10
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-03-01
2021-02-28		 2019-03-01
2020-02-29
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 2 280 827 2 406 919
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 2 280 827 2 406 919

Rörelsekostnader
Handelsvaror -847 098 -905 868
Övriga externa kostnader -619 110 -638 895
Personalkostnader 2 -727 458 -710 925
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -76 117 -76 141
Summa rörelsekostnader -2 269 783 -2 331 829

Rörelseresultat 11 044 75 090

Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter -10 903 -16 634
Summa finansiella poster -10 903 -16 634

Resultat efter finansiella poster 141 58 456

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -7 621 -19 937
Förändring av överavskrivningar 19 454 19 295
Summa bokslutsdispositioner 11 833 -642

Resultat före skatt 11 974 57 814
Skatter
Skatt på årets resultat -4 892 -12 799

Årets resultat 7 082 45 015
Sida 4 av 10
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

BALANSRÄKNING

 Not 2021-02-28 2020-02-29

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 3 0 26 117
Goodwill 4 61 458 93 852
Summa immateriella anläggningstillgångar 61 458 119 969


Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 5 27 879 45 485
Summa materiella anläggningstillgångar 27 879 45 485

Summa anläggningstillgångar 89 337 165 454

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 204 330 117 966
Summa varulager 204 330 117 966
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 1 496 158
Övriga fordringar 210 18 390
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 33 323 32 135
Summa kortfristiga fordringar 35 029 50 683

Kassa och bank
Kassa och bank 168 892 267 628
Summa kassa och bank 168 892 267 628

Summa omsättningstillgångar 408 251 436 277

SUMMA TILLGÅNGAR 497 588 601 731
Sida 5 av 10
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

BALANSRÄKNING

 Not 2021-02-28 2020-02-29

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 75 495 30 480
Årets resultat 7 082 45 015
Summa fritt eget kapital 82 577 75 495

Summa eget kapital 182 577 175 495

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 40 892 33 271
Ackumulerade överavskrivningar 13 360 32 814
Summa obeskattade reserver 54 252 66 085

Långfristiga skulder

 6, 7
Övriga skulder till kreditinstitut 73 317 133 321
Summa långfristiga skulder 73 317 133 321

Kortfristiga skulder

 7
Övriga skulder till kreditinstitut 60 004 60 004
Förskott från kunder 12 12
Leverantörsskulder 49 856 102 566
Skatteskulder 4 173 5 666
Övriga skulder 51 258 36 490
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 22 139 22 092
Summa kortfristiga skulder 187 442 226 830

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 497 588 601 731
Sida 6 av 10
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Immateriella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 3
Goodwill 5

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2020/2021 2019/2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 3 3
Sida 7 av 10
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736

Noter till balansräkningen

Not 3 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 2021-02-28 2020-02-29
Ingående anskaffningsvärden 80 000 80 000
Utgående anskaffningsvärden 80 000 80 000
Ingående avskrivningar -53 883 -27 760
Årets avskrivningar -26 117 -26 123
Utgående avskrivningar -80 000 -53 883
Redovisat värde 0 26 117
Not 4 Goodwill 2021-02-28 2020-02-29
Ingående anskaffningsvärden 161 969 161 969
Utgående anskaffningsvärden 161 969 161 969
Ingående avskrivningar -68 117 -35 659
Årets avskrivningar -32 394 -32 458
Utgående avskrivningar -100 511 -68 117
Redovisat värde 61 458 93 852
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2021-02-28 2020-02-29
Ingående anskaffningsvärden 88 031 88 031
Utgående anskaffningsvärden 88 031 88 031
Ingående avskrivningar -42 546 -24 986
Årets avskrivningar -17 606 -17 560
Utgående avskrivningar -60 152 -42 546
Redovisat värde 27 879 45 485
Not 6 Långfristiga skulder 2021-02-28 2020-02-29
Förfaller mellan 2 och 5 år 73 317 133 321
73 317 133 321
Sida 8 av 10
EstridSofia AB
 Org.nr. 559127-2736
Not 7 Skulder som avser flera poster 2021-02-28 2020-02-29
Företagets banklån/skuld om 133 321 kronior (193 325 kronor) redovisas under följande poster i balansräkningen.

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 73 317 133 321
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 60 004 60 004

Övriga noter

Not 8 Ställda säkerheter 2021-02-28 2020-02-29
Företagsinteckningar 200 000 200 000

Not 9 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 9 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i EstridSofia AB, org.nr 559127-2736

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för EstridSofia AB för räkenskapsåret 2020-03-01 -- 2021-02-28.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av EstridSofia ABs finansiella ställning per den 28 februari 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till EstridSofia AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för EstridSofia AB för räkenskapsåret 2020-03-01 -- 2021-02-28 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till EstridSofia AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Norrköping 2021-08-31

Sida 4(4)