ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	2 (12)

 

Styrelsen för ATSEVA 18:1 AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

Bolaget bedriver fastighetsförvaltning och därmed jämförlig verksamhet.

 

Företaget har sitt säte i Borlänge.

 

Ägarförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Atseva Förvaltning AB organisationsnummer 559222-2342 med säte i
Borlänge.

 

Flerårsöversikt (Tkr)	2025	2024	2023	2022
Nettoomsättning	3 417	3 340	3 045	3 062
Resultat efter finansiella poster	921	979	1 041	1 343
Balansomslutning	16 106	15 954	17 157	18 130
Soliditet %	65	61	52	45

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	50 000	8 463 831	776 425	9 340 256
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			776 425	-776 425	0
Årets resultat				729 415	729 415
Belopp vid årets utgång	50 000	50 000	9 240 256	729 415	10 069 671

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	3 (12)

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

9 240 256

årets vinst

729 415

9 969 671

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

9 969 671

9 969 671

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729			4 (12)
Resultaträkning	Not	2025-01-01 -2025-12-31	2024-01-01 -2024-12-31

 

 

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning	2	3 416 533		3 339 985
Summa rörelseintäkter		3 416 533		3 339 985
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-1 489 108		-1 260 991
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-726 775		-726 775
		-2 215 883		-1 987 766
Rörelseresultat		1 200 650		1 352 219
Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter	3	1 539		11 184
Räntekostnader	4	-281 390		-384 604
		-279 851		-373 420
Resultat efter finansiella poster		920 799		978 799
Resultat före skatt		920 799		978 799
Skatt på årets resultat	5	-191 384		-202 374
Årets resultat		729 415		776 425

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729			5 (12)
Balansräkning	Not	2025-12-31	2024-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastighet	6	12 980 397		13 707 172
		12 980 397		13 707 172
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran	7	125 317		115 219
		125 317		115 219
Summa anläggningstillgångar		13 105 714		13 822 391
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		47 279		37 669
Aktuella skattefordringar		131 984		150 544
Övriga fordringar	8	3 863		49 285
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	9	39 293		38 310
		222 419		275 808
Kassa och bank		2 778 324		1 856 030
Summa omsättningstillgångar		3 000 743		2 131 838
SUMMA TILLGÅNGAR		16 106 457		15 954 229

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729			6 (12)
Balansräkning	Not	2025-12-31	2024-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital	10
Bundet eget kapital
Aktiekapital ( 500 aktier kvotvärde 100 kr)		50 000		50 000
Reservfond		50 000		50 000
		100 000		100 000
Fritt eget kapital
Balanserad vinst		9 240 256		8 463 831
Årets resultat		729 415		776 425
		9 969 671		9 240 256
Summa eget kapital		10 069 671		9 340 256
Obeskattade reserver	11	500 000		500 000
Långfristiga skulder	12
Skulder till koncernföretag	13	4 281 390		5 000 000
Summa långfristiga skulder		4 281 390		5 000 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		277 056		92 329
Skulder till koncernföretag	13	547 250		567 728
Övriga skulder		65 629		97 941
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	14	365 461		355 975
Summa kortfristiga skulder		1 255 396		1 113 973
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		16 106 457		15 954 229

 

 

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	7 (12)

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser.

 

Inkomstskatter

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år,
justeringar avseende tidigare års aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt.

 

Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler
och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.

 

Materiella anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Förvaltningsfastighet

Stammar

21 år

Tak

31 år

Fasad

31 år

Fönster

21 år

Kontor

21 år

Stomme

31 år

 

 

Inga låneutgifter aktiveras.

 

Bolagets fastigheter innehas för långsiktig uthyrning och klassificeras därför som förvaltningsfastigheter.
Förvaltningsfastigheternas redovisade värde uppgår till 12 980 tkr. För upplysningsändamål görs årligen
en värdering för att bedöma fastighetens verkliga värde. Extern värdering görs när förutsättningarna har
förändrats på ett sätt som kan antas väsentligt påverka fastighetens verkliga värde. Fastighetens verkliga
värde bedöms överstiga det bokförda värdet.

 

Nedskrivningar av icke-finansiella tillgångar

När det finns en indikation på att en tillgångs värde minskat, görs en prövning av nedskrivningsbehov.
Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade värdet, skrivs den ner till
återvinningsvärdet. Vid bedömning av nedskrivningsbehov grupperas tillgångarna på de lägsta nivåer där
det finns separata identifierbara kassaflöden (kassagenererande enheter).

 

 

 

 

 

Leasingavtal

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	8 (12)

 

Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella
leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.

 

Finansiella instrument

Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar, kundfordringar och övriga fordringar,
leverantörsskulder, och låneskulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i
instrumentets avtalsmässiga villkor.

Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har
löpt ut eller överförts och koncernen har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade
med äganderätten.

 

Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt
upphört.

 

Obeskattade reserver

Obeskattade reserver redovisas med bruttobelopp i balansräkningen, inklusive den uppskjutna
skatteskuld som är hänförlig till reserverna.

 

Bokslutsdispositioner

Förändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen.

Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

 

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet

Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till
balansomslutningen.

 

 

 

Not 2 Nettoomsättningens fördelning

2025

2024

Nettoomsättningen per rörelsegren
Hyror (varav inom koncern 0)	3 414 420	3 336 208
Övrigt (varvav inom koncernen 0)	2 113	3 777
	3 416 533	3 339 985

 

Not 3 Ränteintäkter

	2025	2024

Övriga ränteintäkter	1 539	11 184
	1 539	11 184

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	9 (12)

 

 

Not 4 Räntekostnader

	2025	2024

Räntekostnader till koncernföretag	-281 390	-383 714
Övriga räntekostnader	0	-890
	-281 390	-384 604

 

Not 5 Skatt på årets resultat

	2025	2024

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	-201 482	-212 472
Uppskjuten skatteskuld hänförlig till skillnader mellan bokfört värde och skattemässigt värde	10 098	10 098
Totalt redovisad skatt	-191 384	-202 374

Avstämning av effektiv skatt

		2025		2024
		Belopp		Belopp
Redovisat resultat före skatt		920 799		978 799
Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-189 685	20,60	-201 633
Ej avdragsgilla kostnader				-348
Ej skattepliktiga intäkter		317		2 303
Övriga justeringar		-12 114		-12 794
Uppskjuten skatteskuld hänförlig till skillnader mellan bokfört värde och skattemässigt värde		10 098		10 098
Redovisad effektiv skatt	20,78	-191 384	20,68	-202 374

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	10 (12)

 

Not 6 Förvaltningsfastighet

	2025-12-31	2024-12-31

Ingående anskaffningsvärden	22 368 956	22 368 956
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	22 368 956	22 368 956

Ingående ackumulerade avskrivningar	-8 661 784	-7 935 009
Årets avskrivningar	-726 775	-726 775
Utgående ackumulerade avskrivningar	-9 388 559	-8 661 784

Utgående redovisat värde	12 980 397	13 707 172

 

Not 7 Uppskjuten skattefordran

	2025-12-31	2024-12-31

Belopp vid årets ingång	115 219	105 121
Årets avsättningar	10 098	10 098
Belopp vid årets utgång	125 317	115 219

 

Not 8 Övriga fordringar

	2025-12-31	2024-12-31

Övriga poster	3 863	49 285
	3 863	49 285

 

Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2025-12-31	2024-12-31

Förutbetalda försäkringspremier	39 293	38 310
	39 293	38 310

 

Not 10 Disposition av vinst eller förlust

	2025-12-31

Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:
balanserad vinst	9 240 256
årets vinst	729 415
	9 969 671
disponeras så att
i ny räkning överföres	9 969 671
	9 969 671

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	11 (12)

 

 

Not 11 Obeskattade reserver

	2025-12-31	2024-12-31

Periodiseringsfond 2020	500 000	500 000
	500 000	500 000

Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond	2 019	2 699

 

Not 12 Långfristiga skulder

	2025-12-31	2024-12-31

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	2 281 390	3 000 000
	2 281 390	3 000 000

 

Not 13 Lån från närstående

	2025-12-31	2024-12-31

Långfristiga skulder
Skuld till Atseva Förvaltning AB	4 281 390	5 000 000
	4 281 390	5 000 000

Kortfristiga skulder
Skuld till Atseva Förvaltning AB	547 250	567 728
	547 250	567 728

 

Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2025-12-31	2024-12-31

Upplupna hyror	292 780	280 514
Övriga poster	72 681	75 461
	365 461	355 975

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	12 (12)

 

 

 

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse.

 

 

 

 

Borlänge

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2026-06-30

 

Grant Thornton Sweden AB