ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	2 (12)

 

Styrelsen för ATSEVA 18:1 AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

Bolaget bedriver fastighetsförvaltning och därmed jämförlig verksamhet.

 

Företaget har sitt säte i Borlänge.

 

Ägarförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Atseva Förvaltning AB organisationsnummer 559222-2342 med säte i
Borlänge.

 

Flerårsöversikt (Tkr)	2024	2023	2022	2021
Nettoomsättning	3 340	3 045	3 062	2 924
Resultat efter finansiella poster	979	1 041	1 343	1 367
Balansomslutning	15 954	17 157	18 130	17 152
Soliditet %	61	52	45	45

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	50 000	7 638 173	825 658	8 563 831
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			825 658	-825 658	0
Årets resultat				776 425	776 425
Belopp vid årets utgång	50 000	50 000	8 463 831	776 425	9 340 256

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	3 (12)

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

8 463 831

årets vinst

776 425

9 240 256

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

9 240 256

9 240 256

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729			4 (12)
Resultaträkning	Not	2024-01-01 -2024-12-31	2023-01-01 -2023-12-31

 

 

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning	2	3 339 985		3 045 260
Övriga rörelseintäkter		0		71 127
Summa rörelseintäkter		3 339 985		3 116 387
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-1 260 991		-997 284
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-726 775		-726 775
		-1 987 766		-1 724 059
Rörelseresultat		1 352 219		1 392 328
Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter	3	11 184		18 402
Räntekostnader	4	-384 604		-370 206
		-373 420		-351 804
Resultat efter finansiella poster		978 799		1 040 524
Resultat före skatt		978 799		1 040 524
Skatt på årets resultat	5	-202 374		-214 866
Årets resultat		776 425		825 658

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729			5 (12)
Balansräkning	Not	2024-12-31	2023-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastighet	6	13 707 172		14 433 947
		13 707 172		14 433 947
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran	7	115 219		105 121
		115 219		105 121
Summa anläggningstillgångar		13 822 391		14 539 068
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		37 669		37 133
Aktuella skattefordringar		150 544		138 942
Övriga fordringar	8	49 285		484 666
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	9	38 310		28 500
		275 808		689 241
Kassa och bank		1 856 030		1 928 857
Summa omsättningstillgångar		2 131 838		2 618 098
SUMMA TILLGÅNGAR		15 954 229		17 157 166

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729			6 (12)
Balansräkning	Not	2024-12-31	2023-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital	10
Bundet eget kapital
Aktiekapital ( 500 aktier kvotvärde 100 kr)		50 000		50 000
Reservfond		50 000		50 000
		100 000		100 000
Fritt eget kapital
Balanserad vinst		8 463 831		7 638 173
Årets resultat		776 425		825 658
		9 240 256		8 463 831
Summa eget kapital		9 340 256		8 563 831
Obeskattade reserver	11	500 000		500 000
Långfristiga skulder	12
Skulder till koncernföretag	13	5 000 000		7 000 000
Summa långfristiga skulder		5 000 000		7 000 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		92 329		155 067
Skulder till koncernföretag	13	567 728		500 000
Övriga skulder		97 941		91 721
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	14	355 975		346 547
Summa kortfristiga skulder		1 113 973		1 093 335
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		15 954 229		17 157 166

 

 

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	7 (12)

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser.

 

Inkomstskatter

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år,
justeringar avseende tidigare års aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt.

 

Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler
och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.

 

Materiella anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Förvaltningsfastighet

Stammar

21 år

Tak

31 år

Fasad

31 år

Fönster

21 år

Kontor

21 år

Stomme

31 år

 

 

Inga låneutgifter aktiveras.

 

Bolagets fastigheter innehas för långsiktig uthyrning och klassificeras därför som förvaltningsfastigheter.
Förvaltningsfastigheternas redovisade värde uppgår till 13 707 tkr. För upplysningsändamål görs årligen
en värdering för att bedöma fastighetens verkliga värde. Extern värdering görs när förutsättningarna har
förändrats på ett sätt som kan antas väsentligt påverka fastighetens verkliga värde. Fastighetens verkliga
värde bedöms överstiga det bokförda värdet.

 

Nedskrivningar av icke-finansiella tillgångar

När det finns en indikation på att en tillgångs värde minskat, görs en prövning av nedskrivningsbehov.
Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade värdet, skrivs den ner till
återvinningsvärdet. Vid bedömning av nedskrivningsbehov grupperas tillgångarna på de lägsta nivåer där
det finns separata identifierbara kassaflöden (kassagenererande enheter).

 

 

 

 

 

Leasingavtal

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	8 (12)

 

Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella
leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.

 

Finansiella instrument

Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar, kundfordringar och övriga fordringar,
leverantörsskulder, och låneskulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i
instrumentets avtalsmässiga villkor.

Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har
löpt ut eller överförts och koncernen har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade
med äganderätten.

 

Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt
upphört.

 

Obeskattade reserver

Obeskattade reserver redovisas med bruttobelopp i balansräkningen, inklusive den uppskjutna
skatteskuld som är hänförlig till reserverna.

 

Bokslutsdispositioner

Förändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen.

Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

 

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet

Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till
balansomslutningen.

 

 

 

Not 2 Nettoomsättningens fördelning

2024

2023

Nettoomsättningen per rörelsegren
Hyror (varav inom koncern 0)	3 336 208	3 017 940
Övrigt (varvav inom koncernen 0)	3 777	27 320
	3 339 985	3 045 260

 

Not 3 Ränteintäkter

	2024	2023

Ränteintäkter från koncernföretag	0	11 225
Övriga ränteintäkter	11 184	7 177
	11 184	18 402

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	9 (12)

 

 

Not 4 Räntekostnader

	2024	2023

Räntekostnader till koncernföretag	-383 714	-3 532
Övriga räntekostnader	-890	-366 674
	-384 604	-370 206

 

Not 5 Skatt på årets resultat

	2024	2023

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	-212 472	-224 964
Uppskjuten skatteskuld hänförlig till skillnader mellan bokfört värde och skattemässigt värde	10 098	10 098
Totalt redovisad skatt	-202 374	-214 866

Avstämning av effektiv skatt

		2024		2023
		Belopp		Belopp
Redovisat resultat före skatt		978 799		1 040 524
Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-201 631	20,60	-214 348
Ej avdragsgilla kostnader		-348		961
Ej skattepliktiga intäkter		2 303		-1 479
Övriga justeringar		-12 796		-10 098
Uppskjuten skatteskuld hänförlig till skillnader mellan bokfört värde och skattemässigt värde		10 098		10 098
Redovisad effektiv skatt	20,68	-202 374	20,65	-214 866

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	10 (12)

 

Not 6 Förvaltningsfastighet

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående anskaffningsvärden	22 368 956	22 368 956
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	22 368 956	22 368 956

Ingående ackumulerade avskrivningar	-7 935 009	-7 208 234
Årets avskrivningar	-726 775	-726 775
Utgående ackumulerade avskrivningar	-8 661 784	-7 935 009

Utgående redovisat värde	13 707 172	14 433 947

 

Not 7 Uppskjuten skattefordran

	2024-12-31	2023-12-31

Belopp vid årets ingång	105 121	95 023
Årets avsättningar	10 098	10 098
Belopp vid årets utgång	115 219	105 121

 

Not 8 Övriga fordringar

	2024-12-31	2023-12-31

Övriga poster	49 285	484 666
	49 285	484 666

 

Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2024-12-31	2023-12-31

Förutbetalda försäkringspremier	38 310	28 500
	38 310	28 500

 

Not 10 Disposition av vinst eller förlust

	2024-12-31

Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:
balanserad vinst	8 463 831
årets vinst	776 425
	9 240 256
disponeras så att
i ny räkning överföres	9 240 256
	9 240 256

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	11 (12)

 

 

Not 11 Obeskattade reserver

	2024-12-31	2023-12-31

Periodiseringsfond 2020	500 000	500 000
	500 000	500 000

Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond	2 699	1 998

 

Not 12 Långfristiga skulder

	2024-12-31	2023-12-31

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	3 000 000	4 500 000
	3 000 000	4 500 000

 

Not 13 Lån från närstående

	2024-12-31	2023-12-31

Långfristiga skulder
Skuld till Atseva Förvaltning AB	5 000 000	7 000 000
	5 000 000	7 000 000

Kortfristiga skulder
Skuld till Atseva Förvaltning AB	567 728	500 000
	567 728	500 000

 

Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2024-12-31	2023-12-31

Upplupna hyror	280 514	263 450
Övriga poster	75 461	83 097
	355 975	346 547

ATSEVA 18:1 AB Org.nr 559118-2729	12 (12)

 

 

 

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse.

 

 

Borlänge 2025-06-30

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-06-30

 

Grant Thornton Sweden AB