559118-2729 Atseva 18:1 AB - Årsredovisning

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

1 (12)

Styrelsen för Atseva 18:1 AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver fastighetsförvaltning och därmed jämförlig verksamhet.

Företaget har sitt säte i Borlänge.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Covid-19

Bolaget och koncernen har påverkats i ringa omfattning av Coivd-pandemin. Sjukfrånvaron har varit
högre än normalt i koncernen och åtgärder enligt myndighetsrekommendationer har vidtagits.

Ägarförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Atseva Holding AB organisationsnummer 559227-4814 med säte i
Borlänge. I moderbolaget upprättas koncernredovisning.

Flerårsöversikt (Tkr)	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	2 924	3 571	2 953	2 705
Resultat efter finansiella poster	1 367	1 763	1 069	1 060
Balansomslutning	17 152	16 908	18 516	19 913
Soliditet %	45	44	32	26

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Förändring av eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	50 000	5 438 975	1 266 636	6 805 611
Disposition enligt beslut av årets årsstämma:
Balanseras i ny räkning			1 266 636	-1 266 636	0
Årets resultat				464 945	464 945
Belopp vid årets utgång	50 000	50 000	6 705 611	464 945	7 270 556

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

2 (12)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

6 705 611

årets vinst

464 945

7 170 556

disponeras så att

i ny räkning överföres

7 170 556

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

3 (12)

Resultaträkning

Not

2021-01-01

-2021-12-31

2020-01-01

-2020-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning	2	2 923 519	3 571 269
		2 923 519	3 571 269

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-687 646	-887 731
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-671 142	-671 142
		-1 358 788	-1 558 873
Rörelseresultat		1 564 731	2 012 395

Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter	3	43 646	56 118
Räntekostnader	4	-240 973	-305 907
		-197 327	-249 788
Resultat efter finansiella poster		1 367 403	1 762 607

Bokslutsdispositioner	5	-777 155	-125 000
Resultat före skatt		590 248	1 637 607

Skatt på årets resultat	6	-125 303	-370 971
Årets resultat		464 945	1 266 636

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

4 (12)

Balansräkning

Not

2021-12-31

2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastighet	7	14 622 554	15 293 696
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	8	730 358	0
		15 352 912	15 293 696

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	9	434 699	1 434 699
Uppskjuten skattefordran	10	87 751	80 770
		522 450	1 515 469
Summa anläggningstillgångar		15 875 362	16 809 165

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		20 702	74 449
Aktuella skattefordringar		2 626	0
Övriga fordringar	11	79 524	247
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	12	24 139	24 036
		126 991	98 732

Kassa och bank		1 152 125	0
Summa omsättningstillgångar		1 279 116	98 732

SUMMA TILLGÅNGAR		17 154 478	16 907 897

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

5 (12)

Balansräkning

Not

2021-12-31

2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital	13
Bundet eget kapital
Aktiekapital ( 500 aktier kvotvärde 100 kr)		50 000	50 000
Reservfond		50 000	50 000
		100 000	100 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst		6 705 611	5 438 975
Årets resultat		464 945	1 266 636
		7 170 556	6 705 611
Summa eget kapital		7 270 556	6 805 611

Obeskattade reserver	14	500 000	722 845

Långfristiga skulder
Checkräkningskredit	15	0	73 382
Skulder till kreditinstitut	16	0	2 916 680
Skulder till koncernföretag	17, 18	0	0
Övriga skulder		9 000 000	0
Summa långfristiga skulder		9 000 000	2 990 062

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut	16	0	999 996
Leverantörsskulder		82 776	97 342
Skulder till koncernföretag	18	100 000	4 792 144
Aktuella skatteskulder		0	207 139
Övriga skulder		0	106 058
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	19	201 146	186 700
Summa kortfristiga skulder		383 922	6 389 379

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		17 154 478	16 907 897

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

6 (12)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser.

Inkomstskatter

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år,
justeringar avseende tidigare års aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt

Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler
och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.

Materiella anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Förvaltningsfastighet

Stammar

21 år

Tak

31 år

Fasad

31 år

Fönster

21 år

Kontor

21 år

Stomme

31 år

Inga låneutgifter aktiveras.

Bolagets fastigheter innehas för långsiktig uthyrning och klassificeras därför som förvaltningsfastigheter.
Förvaltningsfastigheternas redovisade värde uppgår till 14 623 tkr. För upplysningsändamål görs årligen
en värdering för att bedöma fastighetens verkliga värde. Bedömningen av det verkliga värdet utgörs av
diskonterade kassaflödesprognoser. Extern värdering görs när förutsättningarna har förändrats på ett sätt
som kan antas väsentligt påverka fastighetens verkliga värde. Fastighetens värkliga värde bedöms
överstiga det bokförda värdet.

Nedskrivningar av icke-finansiella tillgångar

När det finns en indikation på att en tillgångs värde minskat, görs en prövning av nedskrivningsbehov.
Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade värdet, skrivs den ner till
återvinningsvärdet. Vid bedömning av nedskrivningsbehov grupperas tillgångarna på de lägsta nivåer där
det finns separata identifierbara kassaflöden (kassagenererande enheter).

Leasingavtal

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

7 (12)

Samtliga leasingavtal där företaget är leasetagare redovisas som operationell leasing (hyresavtal), oavsett
om avtalen är finansiella eller operationella. Leasingavgiften redovisas som en kostnad linjärt över
leasingperioden. Leasingintäkterna redovisas linjärt under leasingperioden.

Finansiella instrument

Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar, kundfordringar och övriga fordringar,
leverantörsskulder, och låneskulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i
instrumentets avtalsmässiga villkor.

Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har
löpt ut eller överförts och koncernen har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade
med äganderätten.

Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt
upphört.

Obeskattade reserver

Obeskattade reserver redovisas med bruttobelopp i balansräkningen, inklusive den uppskjutna
skatteskuld som är hänförlig till reserverna.

Bokslutsdispositioner

Förändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen.

Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet

Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till
balansomslutningen.

Not 2 Nettoomsättningens fördelning

2021

2020

Nettoomsättningen per rörelsegren
Hyror (varav inom koncern 1 200 000 fg. år 1 800 000)	2 889 351	3 473 752
Övrigt (varvav inom koncernen 11 855 fg. år 75 840 )	34 168	97 517
	2 923 519	3 571 269

Not 3 Ränteintäkter

	2021	2020

Ränteintäkter från koncernföretag	43 646	56 118
	43 646	56 118

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

8 (12)

Not 4 Räntekostnader

	2021	2020

Räntekostnader till koncernföretag	-35 627	-183 419
Övriga räntekostnader	-205 346	-122 488
	-240 973	-305 907

Not 5 Bokslutsdispositioner

	2021	2020

Avsättning periodiseringsfond	0	-500 000
Återföring av periodiseringsfond	222 845	375 000
Lämnade koncernbidrag	-1 000 000	0
	-777 155	-125 000

Not 6 Skatt på årets resultat

	2021	2020

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	-132 284	-358 815
Justering avseende tidigare år	0	-19 408
Uppskjuten skatteskuld hänförlig till skillnader mellan bokfört värde och skattemässigt värde	6 981	7 252
Totalt redovisad skatt	-125 303	-370 971

Avstämning av effektiv skatt

		2021		2020

		Belopp		Belopp
Redovisat resultat före skatt		590 248		1 637 607

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-121 591	21,40	-350 448
Ej avdragsgilla kostnader		7 220		7 728
Ej skattepliktiga intäkter				0
Övriga justeringar		-17 913		-35 503
Uppskjuten skatteskuld hänförlig till skillnader mellan bokfört värde och skattemässigt värde		6 981		7 252
Redovisad effektiv skatt	21,23	-125 303	22,65	-370 971

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

9 (12)

Not 7 Förvaltningsfastighet

	2021-12-31	2020-12-31

Ingående anskaffningsvärden	21 117 731	21 117 731
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	21 117 731	21 117 731

Ingående ackumulerade avskrivningar	-5 824 035	-5 152 893
Årets avskrivningar	-671 142	-671 142
Utgående ackumulerade avskrivningar	-6 495 177	-5 824 035

Utgående redovisat värde	14 622 554	15 293 696

Uppgifter om förvaltningsfastigheter
Redovisat värde	14 622 554	15 293 696
Verkligt värde	14 622 554	15 293 696

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar

	2021-12-31	2020-12-31

Ingående anskaffningsvärden	0	0
Inköp	730 358	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	730 358	0

Utgående redovisat värde	730 358	0

Not 9 Fordringar hos Atseva 13:1 AB

	2021-12-31	2020-12-31

Ingående balans	1 434 699	1 962 066
Tillkommande fordringar (ränta 43 536)	43 536	131 118
Avgående fordringar inklusive erhållen ränta (43 536 kr)	-1 043 536	-658 485
Utgående balans	434 699	1 434 699

Utgående redovisat värde	434 699	1 434 699

Not 10 Uppskjuten skattefordran

	2021-12-31	2020-12-31

Belopp vid årets ingång	80 770	73 518
Årets avsättningar	6 981	7 252
Belopp vid årets utgång	87 751	80 770

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

10 (12)

Not 11 Övriga fordringar

	2021-12-31	2020-12-31

Övriga poster	79 529	247
	79 529	247

Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2021-12-31	2020-12-31

Förutbetalda försäkringspremier	24 139	24 036
	24 139	24 036

Not 13 Disposition av vinst eller förlust

	2021-12-31

Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:

balanserad vinst	6 705 611
årets vinst	464 945
	7 170 556

disponeras så att
i ny räkning överföres	7 170 556
	7 170 556

Not 14 Obeskattade reserver

	2021-12-31	2020-12-31

Periodiseringsfond 2017	0	222 845
Periodiseringsfond 2020	500 000	500 000
	500 000	722 845

Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond	744	640

Not 15 Checkräkningskredit

	2021-12-31	2020-12-31

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till	0	500 000
Utnyttjad kredit uppgår till	0	73 382

Atseva 18:1 AB

Org.nr 559118-2729

11 (12)

Not 16 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån till SEB om 0 kronor (3 916 676 kronor) redovisas under följande poster i
balansräkningen.

	2021-12-31	2020-12-31

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	0	2 916 680
	0	2 916 680

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	0	999 996
	0	999 996

Not 17 Inköp och försäljningar mellan koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31

Andel av årets totala hyresintäkter som skett till andra företag i koncernen	41,50 %	51,90 %

Not 18 Lån från närstående

	2021-12-31	2020-12-31

Långfristiga skulder
Skuld till Dala Profil AB	0	0
	0	0

Kortfristiga skulder
Skuld till Dala Profil AB	100 000	4 792 144
	100 000	4 792 144

Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2021-12-31	2020-12-31

Upplupna hyror	144 180	140 246
Övriga poster	56 966	46 454
	201 146	186 700

Not 20 Ställda säkerheter

	2021-12-31	2020-12-31

För skulder till kreditinstitut:
Fastighetsinteckningar	0	14 450 000
	0	14 450 000

Not 21 Rapport om årsredovisningen