S.P. Kapitalförvaltning Jönköping AB
559115-89681 (9)
Årsredovisning
S.P. Kapitalförvaltning Jönköping AB
Organisationsnummer:
559115-8968
Räkenskapsår:
2023-01-01 -
2023-12-31
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Noter |
7
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-04-30.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
S.P. Kapitalförvaltning Jönköping AB
559115-89682 (9)
| Allmänt om verksamheten |
Bolaget är anknutet ombud till Söderberg & Partners Wealth Management AB och bedriver finansiell rådgivning genom Söderberg & Partners Wealth Management AB.
Företaget har sitt säte i Stockholm.
|
| Väsentliga händelser under räkenskapsåret |
Under året har bolaget lämnat ett koncernbidrag till S.P. Kapitalförvaltning Jönköping Holding AB,
559115-8950 på 10 030 000 kr. |
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 | 2021-01-01
-2021-12-31 | 2020-01-01
-2020-12-31 |
| Nettoomsättning (tkr) | | 18 587 | 16 947 | 16 886 | 13 517 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 10 110 | 8 391 | 8 966 | 6 550 |
| Soliditet (%) | | 1,6 | 1,8 | 1,5 | 1,9 |
| För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper. |
| Förändringar i eget kapital | | | | |
| Aktie-
kapital | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 50 000 | 104 762 | 11 703 | 166 465 |
| Balanseras i ny räkning | | 11 703 | -11 703 | 0 |
| Årets resultat | | | 11 827 | 11 827 |
| Belopp vid årets utgång | 50 000 | 116 465 | 11 827 | 178 292 |
S.P. Kapitalförvaltning Jönköping AB
559115-89683 (9)
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 116 465 | | | |
| Årets resultat | | 11 827 | | | |
| Medel att disponera | | 128 292 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 128 292 | | | |
| Summa | | 128 292 | | | |
| | | | | |
S.P. Kapitalförvaltning Jönköping AB
559115-89684 (9)
Resultaträkning | | | | | |
| | | Not | 2023-01-01 | 2022-01-01 |
| | | 1 | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 18 586 824 | 16 946 729 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 660 527 | 601 901 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 19 247 351 | 17 548 630 |
| | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | |
| Övriga externa kostnader | | | | -2 541 203 | -2 653 560 |
| Personalkostnader | | | 2 | -6 733 522 | -6 492 251 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | | | | -10 980 | -10 980 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -9 285 705 | -9 156 791 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 9 961 646 | 8 391 839 |
| | | | | |
| Finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | | 148 804 | 353 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | -194 | -1 434 |
| Summa finansiella poster | | | | 148 610 | -1 081 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 10 110 256 | 8 390 758 |
| | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | |
| Lämnade koncernbidrag | | | | -10 030 000 | -8 330 000 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | -10 030 000 | -8 330 000 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 80 256 | 60 758 |
| | | | | |
| Skatt på årets resultat | | | | -68 429 | -49 055 |
| | | | | |
| Årets resultat | | | | 11 827 | 11 703 |
S.P. Kapitalförvaltning Jönköping AB
559115-89685 (9)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| | | | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 3 | 10 961 | 21 941 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 10 961 | 21 941 |
| | | | | |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 10 961 | 21 941 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 10 966 807 | 9 007 152 |
| Övriga fordringar | | | | 68 833 | 269 906 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | 3 994 | 12 994 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 11 039 634 | 9 290 052 |
| | | | | |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 11 039 634 | 9 290 052 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 11 050 595 | 9 311 993 |
S.P. Kapitalförvaltning Jönköping AB
559115-89686 (9)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 50 000 | 50 000 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 50 000 | 50 000 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | 116 465 | 104 762 |
| Årets resultat | | | | 11 827 | 11 703 |
| Summa fritt eget kapital | | | | 128 292 | 116 465 |
| Summa eget kapital | | | | 178 292 | 166 465 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Leverantörsskulder | | | | -22 404 | 3 640 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 10 293 734 | 8 517 055 |
| Skatteskulder | | | | 37 332 | 7 203 |
| Övriga skulder | | | | 179 713 | 232 726 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | 383 928 | 384 904 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 10 872 303 | 9 145 528 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | | 11 050 595 | 9 311 993 |
| | | | | |
S.P. Kapitalförvaltning Jönköping AB
559115-89687 (9)
Noter | | | | | |
| | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | |
| Allmänna upplysningar |
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.
Bolaget är dotterbolag till S.P. kapitalförvaltning Jönköping Holding AB, organisationsnummer 559115-8950 med säte i Stockholm. Högsta moderbolag i koncernen är Söderberg & Partners Holding AB, organisationsnummer 559193-0788, med organisationsnummer 559193-0788, med säte i Stockholm. Högsta moderbolaget upprättar koncernredovisning. Med hänsyn till reglerna i Årsredovisningslagen 7:2 upprättar bolaget därför ingen egen koncernredovisning.
Intäktsredovisning
Bolagets verksamhet genererar provisions- och arvodesintäkter till Söderberg & Partners Wealth Management AB. Fakturerade intäkter redovisas i resultaträkningen när tjänsterna som fakturerats har utförts och det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelar som förknippas med uppdraget kommer att tillfalla bolaget.
Fordringar hos koncernföretag
Bolagen inom den koncern där PO Söderberg & Partners AB är moderbolag har ett gemensamt koncernkontosystem. Detta innebär att likvida medel inom koncernen administreras av moderbolaget. Dotterbolagen har ett transaktionskonto som motsvarar ett vanligt bankkonto, men där motparten är moderbolaget. Tillgodohavandet på koncernkontot redovisas därför som fordran på koncernföretag istället för som kassa och bank.
Per 2023-12-31 uppgick bolagets tillgodohavande på koncernkontot till 9 321 570,83 kronor.
Nyckeltalsdefinitioner
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
|
| Avskrivning | | | | | |
| Tillämpade avskrivningstider: | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | | 5 | år |
| | | | | |
| Not 2. Medelantal anställda | | | | | |
| | | | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 |
| Medelantal anställda | | | | 6 | 6 |
| | | | | |
S.P. Kapitalförvaltning Jönköping AB
559115-89688 (9)
| Not 3. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 54 881 | 54 881 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 54 881 | 54 881 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -32 940 | -21 960 |
| Årets avskrivningar | | | | -10 980 | -10 980 |
| Utgående avskrivningar | | | | -43 920 | -32 940 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 10 961 | 21 941 |
S.P. Kapitalförvaltning Jönköping AB
559115-89689 (9)