Årsredovisning för

NPP Kolartorp AB

559111-8897

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-07.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för NPP Kolartorp AB, 559111-8897, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företags verksamhet är att äga och förvalta fastigheter samt därmed förenlig verksamhet. Företagets säte är i Stockholms län, Stockholms kommun. Bolaget ägs av Nordic Public Properties AB Org: 559287-6568

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	2 566 892	2 321 721	1 091 172	2 225 985
Rörelseresultat	1 102 738	798 864	613 414	332 172
Resultat efter finansiella poster	-203 858	215 514	334 703	-376 095
Balansomslutning	39 136 590	40 792 687	45 132 324	37 637 626
Soliditet %	18,5	18,8	16,6	3,6

Kommentar till rättvisande översikt över utvecklingen

2020 avser: 2020-07-01-2021-06-30 2021 avser: 2021-07-01-2021-12-31 2022 avser: 2022-01-01-2022-12-31 2023 avser: 2023-01-01-2023-12-31

Nyckeltalsdefinitioner

Rörelsemarginal Rörelseresultat / Nettoomsättning. Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	5 661 847	1 778 263	174 817
Balanseras i ny räkning			174 817	-174 817
Utdelning			-250 000
Upplösning av uppskrivningsfond		-112 945	112 945
Årets resultat				-174 555
Utgående balans	50 000	5 548 902	1 816 025	-174 555

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	1 816 024
Årets resultat	-174 555
Medel att disponera	1 641 469

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	1 641 469
Summa	1 641 469

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 566 892	2 321 721
Övriga rörelseintäkter		43 220	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 610 112	2 321 721
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-547 558	-492 679
Övriga externa kostnader		-45 292	-116 135
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-914 524	-914 043
Summa rörelsens kostnader		-1 507 374	-1 522 857
Rörelseresultat		1 102 738	798 864
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		26	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 306 622	-583 350
Summa resultat från finansiella poster		-1 306 596	-583 350
Resultat efter finansiella poster		-203 858	215 514
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		0	-70 000
Summa bokslutsdispositioner		0	-70 000
Resultat före skatt		-203 858	145 514
Skatter
Skatt på årets resultat		29 303	29 303
Summa skatter		29 303	29 303
Årets resultat		-174 555	174 817

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	28 676 177	29 218 629
Inventarier, verktyg och installationer	3	10 324 652	10 655 474
Summa materiella anläggningstillgångar		39 000 829	39 874 103
Summa anläggningstillgångar		39 000 829	39 874 103
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		5 087	618 284
Övriga fordringar		34	8
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		0	1 098
Summa kortfristiga fordringar		5 121	619 390
Kassa och bank
Kassa och bank		130 640	299 194
Summa kassa och bank		130 640	299 194
Summa omsättningstillgångar		135 761	918 584
SUMMA TILLGÅNGAR		39 136 590	40 792 687

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	5	5 548 902	5 661 847
Summa bundet eget kapital		5 598 902	5 711 847
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 816 024	1 778 263
Årets resultat		-174 555	174 817
Summa fritt eget kapital		1 641 469	1 953 080
Summa eget kapital		7 240 371	7 664 927
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld		1 439 640	1 468 943
Summa avsättningar		1 439 640	1 468 943
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	6	21 078 750	21 656 250
Skulder till koncernföretag		0	8 066 925
Övriga skulder		627 406	663 013
Summa långfristiga skulder		21 706 156	30 386 188
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		577 500	577 500
Leverantörsskulder		65 199	21 104
Skulder till koncernföretag		7 386 925	0
Övriga skulder		35 310	32 868
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		685 489	641 157
Summa kortfristiga skulder		8 750 423	1 272 629
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		39 136 590	40 792 687

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisnings lagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkta hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångs kriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när det uppkommer. För vissa av de materiella anläggningstillgångarna byggnader har skillnad av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisningen sker enligt blåstömningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott. Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om den betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdrag kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott. På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande nyttjandeperioder används:

	År
Byggnader	25-100


Markanläggning	67


Inventarier, verktyg och installationer	20-100

Kommentar

Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivningar sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av fler komponenter vars nyttjandeperiod varierar.

Not 2 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	23 868 319	23 868 319
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	41 250
Utgående anskaffningsvärden	23 909 569	23 868 319
Ingående avskrivningar	-1 780 479	-1 339 506
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-441 454	-440 973
Utgående avskrivningar	-2 221 933	-1 780 479
Ingående uppskrivningar	7 130 789	7 273 037
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-142 248	-142 248
Utgående uppskrivningar	6 988 541	7 130 789
Redovisat värde	28 676 177	29 218 629

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	11 981 016	11 981 016
Utgående anskaffningsvärden	11 981 016	11 981 016
Ingående avskrivningar	-1 325 542	-994 720
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-330 822	-330 822
Utgående avskrivningar	-1 656 364	-1 325 542
Redovisat värde	10 324 652	10 655 474

Not 4 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden		3 700 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Reglerade fordringar		-3 700 000
Utgående anskaffningsvärden		0
Redovisat värde		0

Not 5 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående balans	5 661 847	5 774 791
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-112 945	-112 944
Utgående balans	5 548 902	5 661 847

Kommentar till not

Uppskrivningar av anläggningstillgångar förändrar ej anläggningarnas skattemässiga restvärde, och som en konsekvens härav återläggs avskrivningar på uppskrivnings beloppet såsom ej avdragsgilla kostnader i deklarationen.

Not 6 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
LånLån	18 768 750	19 346 250
Summa	18 768 750	19 346 250

Not 7 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Fastighetsinteckningar	23 100 000	23 100 000

Summa ställda säkerheter

23 100 000

Not 8 Tillgångar, avsättningar och skulder som avser flera poster

Typ av tillgång, avsättning eller skuld	Typ av balanspost	2023-12-31	2022-12-31
Banklån Banklån	Långfristig skuld Långfristig skuld	21 078 750	21 656 250
Banklån Banklån	Kortfristig skuld Kortfristig skuld	577 500	577 500
Summa		21 656 250	22 233 750