Årsredovisning för

NPP Kolartorp AB

559111-8897

Räkenskapsåret

2021-07-01 - 2021-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-05-25.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för NPP Kolartorp AB, 559111-8897, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-07-01 - 2021-12-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Företags verksamhet är att äga och förvalta fastigheter samt därmed förenlig verksamhet. Företagets säte är i Stockholms län, Stockholms kommun. Företaget har under året bytt räkneskapsår detta är endast 6 månader 210701-211231 Bolaget ägs av Nordic Public Properties AB Org: 559287-6598

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2021	2020/2021	2019/2020	2018/2019
Nettoomsättning	1 091 172	2 225 985	1 988 184	380 326
Resultat efter finansiella poster	334 703	-376 095	-380 931	-668 435
Balansomslutning	45 132 324	37 637 625	37 370 927	34 569 408
Soliditet %	16,6	3,6	4,6	0,3

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000		1 334 856	-16 095
Balanseras i ny räkning			-16 095	16 095
Uppskrivning av anläggningstillgång		5 784 203
Upplösning av uppskrivningsfond		-9 412	9 412
Årets resultat				337 145
Utgående balans	50 000	5 774 791	1 328 173	337 145

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:	2021-07-01 - 2021-12-31
Balanserat resultat	1 328 173
Årets resultat	337 145
Medel att disponera	1 665 318

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:	2021-07-01 - 2021-12-31
Utdelning
Balanseras i ny räkning	1 665 318
Summa	1 665 318

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-07-01 - 2021-12-31	2020-07-01 - 2021-06-30
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 091 172	2 225 985
Övriga rörelseintäkter		124 351	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		1 215 523	2 225 985
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-190 575	-793 090
Övriga externa kostnader		-13 783	-328 454
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-397 751	-772 269
Summa rörelsens kostnader		-602 109	-1 893 813
Rörelseresultat		613 414	332 172
Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-278 711	-708 267
Summa resultat från finansiella poster		-278 711	-708 267
Resultat efter finansiella poster		334 703	-376 095
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		0	360 000
Summa bokslutsdispositioner		0	360 000
Resultat före skatt		334 703	-16 095
Skatter
Skatt på årets resultat		2 442	0
Summa skatter		2 442	0
Årets resultat		337 145	-16 095

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2021-06-30
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	29 801 850	22 749 298
Inventarier, verktyg och installationer	3	10 986 296	11 151 708
Summa materiella anläggningstillgångar		40 788 146	33 901 006
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	4	3 700 000	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		3 700 000	0
Summa anläggningstillgångar		44 488 146	33 901 006
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		8	237 000
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		31 261	288 000
Summa kortfristiga fordringar		31 269	525 000
Kassa och bank
Kassa och bank		612 909	3 211 620
Summa kassa och bank		612 909	3 211 620
Summa omsättningstillgångar		644 178	3 736 620
SUMMA TILLGÅNGAR		45 132 324	37 637 626

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2021-06-30
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	5	5 774 791	0
Summa bundet eget kapital		5 824 791	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 328 173	1 334 856
Årets resultat		337 145	-16 095
Summa fritt eget kapital		1 665 318	1 318 761
Summa eget kapital		7 490 109	1 368 761
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld		1 498 246	0
Summa avsättningar		1 498 246	0
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	6	22 233 750	22 522 500
Skulder till koncernföretag		11 916 925	3 816 926
Övriga skulder		698 620	712 315
Summa långfristiga skulder		34 849 295	27 051 741
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		577 500	577 500
Leverantörsskulder		20 266	8 103
Skulder till koncernföretag		0	8 100 000
Aktuella skatteskulder		0	234 603
Övriga skulder		32 868	32 868
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		664 040	264 050
Summa kortfristiga skulder		1 294 674	9 217 124
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		45 132 324	37 637 626

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Närmast överordnade moderföretag som upprättar koncernredovisning i vilken företaget ingår är New Office RM AB Org: 556082-7957 Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggingstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvarvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reperationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För vissa av de materiella anläggingstillgångarna har skillnad i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Uppskjutten skatt Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkneskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisningen sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefodringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott. Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skateskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattnig det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott. På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särrredovisas inte den uppskjutna skatteskulden som är hänförliga till obeskattade reserver.

Bristande jämförbarhet vid ändrade principer

Företaget har ändrat räkneskapsår

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde.Följande nyttjandeperioder används:

	År
Byggnader	25-100


Markanläggning	67


Inventarier, verktyg och installationer	20-100

Kommentar

Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av fler komponenter vars nyttjandeperiod varierar.

Not 2 Byggnader och mark

	2021-12-31	2021-06-30
Ingående anskaffningsvärden	23 868 319	23 868 319
Utgående anskaffningsvärden	23 868 319	23 868 319
Ingående avskrivningar	-1 119 021	-677 665
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-220 485	-441 356
Utgående avskrivningar	-1 339 506	-1 119 021
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar	7 284 891
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-11 854
Utgående uppskrivningar	7 273 037
Redovisat värde	29 801 850	22 749 298

Kommentar till not

Uppgifter om förvaltningsfasfastighet: Redovisat värde 40 788 146 Verkligt värde 40 800 000 Taxeringsvärde Fastigheten är en specialfastighet och har inget taxeringsvärde. Det verkliga värdet basseras på värdering gjord av utmostående oberoende värderingsman med erkända kvalifikationer och med aktuella kunskaper i värdering av fastigheter av den typ och med det läge som är aktuellt. I det verkliga värdet ingår byggnader, mark och markanläggning.

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2021-12-31	2021-06-30
Ingående anskaffningsvärden	11 981 016	11 806 016
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		175 000
Utgående anskaffningsvärden	11 981 016	11 981 016
Ingående avskrivningar	-829 308	-498 395
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-165 412	-330 913
Utgående avskrivningar	-994 720	-829 308
Redovisat värde	10 986 296	11 151 708

Not 4 Fordringar hos koncernföretag

	2021-12-31	2021-06-30
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	3 700 000
Utgående anskaffningsvärden	3 700 000
Redovisat värde	3 700 000

Not 5 Uppskrivningsfond

	2021-12-31	2021-06-30
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	5 784 205
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-9 412
Utgående balans	5 774 793

Kommentar till not

Uppskrivning av anläggningstillgångar förändrar ej anläggningarnas skattemässiga restvärde, och som en konsekvens härav återläggs avskrivningarna på uppskrivningsbeloppen såsom ej avdragsgilla kostander i deklarationen.

Not 6 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2021-12-31	2021-06-30
Amotering inom 2 till 5 årAmotering inom 2 till 5 år	2 310 000	2 310 000
Skulder som förfaller senare än fem år från balansdagenSkulder som förfaller senare än fem år från balansdagen	19 637 000	20 212 500

Not 7 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2021-12-31	2021-06-30
FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	23 100 000	23 100 000

Summa ställda säkerheter

23 100 000