Å R S R E D O V I S N I N G
för
Diseröd Centrumhus AB

Org.nr. 559096-7708

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-27.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Bolaget äger fastigheten Diseröd 1:125. Fastigheten har affärslokaler, bibliotek och lägenheter.

Säte

Företagets säte är Diseröd, Kungälvs Kommun.


Ägarförhållanden

Bolaget är helägd dotterbolag till El Fens Fastigheter AB, org.nr 559221-0404 med säte i Kungälv.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 2 224 302 2 130 377 2 037 707 2 031 266 1 997 708
Res. efter finansiella poster -579 859 -69 077 -436 503 339 658 253 490
Balansomslutning 39 811 868 43 328 025 44 918 078 38 748 786 39 023 933
Soliditet (%) 32,8 31,31 30,32 35,43 34,82

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 11 845 240 1 727 996 -56 869 13 566 367
Årets förändring av uppskrivningsfond 0 -234 149 234 149 0 0
Balanseras i ny räkning -56 869 56 869 0
Årets resultat -507 394 -507 394
Belopp vid årets utgång 50 000 11 611 091 1 905 276 -507 394 13 058 973
Sida 2 av 12
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 1 905 276
årets förlust -507 394
1 397 882
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 1 397 882
1 397 882

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2 224 302 2 130 377
Övriga rörelseintäkter 12 390 49 199
2 236 692 2 179 576

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -571 034 -620 574
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -854 356 -987 124
-1 425 390 -1 607 698

Rörelseresultat 811 302 571 878

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 838 172
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 392 999 -641 127
-1 391 161 -640 955

Resultat efter finansiella poster -579 859 -69 077

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 86 600 0
86 600 0

Resultat före skatt -493 259 -69 077
Skatt på årets resultat -14 135 12 208

Årets resultat -507 394 -56 869
Sida 4 av 12
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 2 34 663 835 35 518 190
34 663 835 35 518 190

Summa anläggningstillgångar 34 663 835 35 518 190

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 66 111 189 467
Fordringar hos koncernföretag 4 748 851 7 164 741
Aktuell skattefordran 151 621 103 089
Övriga fordringar 0 185
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 21 259 29 862
4 987 842 7 487 344

Kassa och bank
Kassa och bank 160 191 322 491
Summa kassa och bank 160 191 322 491

Summa omsättningstillgångar 5 148 033 7 809 835

SUMMA TILLGÅNGAR 39 811 868 43 328 025
Sida 5 av 12
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Uppskrivningsfond 3 11 611 091 11 845 240
11 661 091 11 895 240

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 905 276 1 727 996
Årets resultat -507 394 -56 869
1 397 882 1 671 127

Summa eget kapital 13 058 973 13 566 367

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 3 087 333 3 073 198
Summa avsättningar 3 087 333 3 073 198

Långfristiga skulder

 4
Skulder till kreditinstitut 21 678 320 21 278 324
Skulder till koncernföretag 995 434 0
Övriga skulder 0 1 745 434
Summa långfristiga skulder 22 673 754 23 023 758

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 600 004 600 004
Leverantörsskulder 5 009 2 775 347
Övriga skulder 87 838 94 581
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 298 957 194 770
Summa kortfristiga skulder 991 808 3 664 702

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 39 811 868 43 328 025
Sida 6 av 12
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Hyror
Hyresintäkter från uthyrning av företagets lokaler redovisas linjärt över leasingperioden.
Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Byggnader- komponenter 5-75
Sida 7 av 12
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

NOTER
Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör. Kundfordringar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för befarade förluster. Leverantörsskulder och andra icke-räntebärande skulder värderas till nominella belopp.

Leasing
Leasegivare

Operationella leasingavtal intäktsförs linjärt över leasingperioden. Finansiella leasingavtal redovisas som en fordran i balansräkningen. Det redovisade beloppet motsvarar nettoinvesteringen i leasingavtalet, det vill säga summan av framtida leasingavgifter diskonterade med leasingavtalets ränta. Den finansiella intäkten fördelas så att jämn förräntning erhålls.

Samtliga leasingavtal intäktsförs linjärt över leasingperioden.
Sida 8 av 12
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Avsättningar

Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Avsättningar för omstruktureringar redovisas bara om en fastställd och utförlig omstruktureringsplan har utarbetats och införts, eller om företaget minst har offentliggjort planens huvuddrag till dem som berörs av den. Avsättningar redovisas inte för utgifter som hör samman med den framtida verksamheten. En avsättning redovisas till den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningar tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för. Avsättningar diskonteras till sina nuvärden där pengars tidsvärde är väsentligt.

Sida 9 av 12
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

NOTER
Not 2 Byggnader och mark 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 23 805 712 23 805 712
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 23 805 712 23 805 712

Ingående avskrivningar -4 703 232 -3 716 108
Årets avskrivningar -854 356 -987 124
Utgående ackumulerade avskrivningar -5 557 588 -4 703 232

Ingående uppskrivningar 16 415 710 16 415 710
Utgående ackumulerade uppskrivningar 16 415 710 16 415 710


Utgående redovisat värde 34 663 834 35 518 190
Redovisat värde byggnader 33 400 634 34 254 989
Redovisat värde mark 1 263 201 1 263 201
34 663 835 35 518 190
Not 3 Uppskrivningsfond 2023-12-31 2022-12-31
Belopp vid årets ingång 11 845 240 12 079 389
Avskrivning på uppskrivet belopp -234 149 -234 149
Belopp vid årets utgång 11 611 091 11 845 240
Not 4 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas inom 2 till 5 år 2 400 016 2 400 016
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 20 273 738 20 623 742
Not 5 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 23 110 000 22 650 000
  Summa ställda säkerheter 23 110 000 22 650 000
Sida 10 av 12
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

NOTER
Not 6 Koncernförhållanden
Bolaget är helägt dotterbolag till El. fens Fastigheter AB, Org.nr. 559221-0404, Kungälv.
Not 7 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 11 av 12
Diseröd Centrumhus AB
 Org.nr. 559096-7708

Kungälv 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 27 juni 2024.
BDO Göteborg AB
Sida 12 av 12