Å R S R E D O V I S N I N G
för
Black Tail AB

Org.nr. 559094-0598

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-09-01--2023-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-01-09.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Black Tail AB
 Org.nr. 559094-0598

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver konsultverksamhet inom finansiell riskhantering för värdepappersbolag, banker, fonder och clearingaktörer. Bolaget erbjuder även tjänster för Risk Management inom aktie-, ränte-, valuta-, el-, gas samt pulphandel. Kärnkompetensen ligger dock framförallt inom derivatmarknaden (moddelering / marknadsrisker, kreditrisker, operativa risker samt s.k. pelare II risker, samt därtill hörande verksamhet.

Företagets säte är Stockholm.


Flerårsöversikt

Minskad omsättning och resultat beror på organisatoriska förändringar som skett under räkenskapsåret 2022/2023.

2022/2023 2021/2022 2020/2021 2019/2020
Nettoomsättning 1 320 952 2 021 208 2 019 997 2 028 550
Resultat efter finansiella poster 504 527 920 580 882 441 1 008 637
Soliditet (%) 90,96 66,38 90,11 83,07
Balansomslutning 3 181 200 4 648 794 2 632 645 2 510 560

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 2 322 388 713 577 3 085 965
Utdelning -623 000 0 -623 000
Balanseras i ny räkning 713 577 -713 577 0
Årets resultat 430 833 430 833
Belopp vid årets utgång 50 000 2 412 965 430 833 2 893 798

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 2 412 965
Årets resultat 430 833
2 843 798
Förslag till disposition:
Utdelning 258 000
Balanseras i ny räkning 2 585 798
2 843 798
Sida 2 av 8
Black Tail AB
 Org.nr. 559094-0598
Förslag till beslut om vinstutdelning

Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 258 000,00 kr. vilket motsvarar 516,00 kr. per aktie. Styrelsen föreslår att utbetalning av utdelningen skall ske i omedelbar anslutning till årsstämman. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet så som väsentliga investeringar, försäljningar eller avveckling.

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 8
Black Tail AB
 Org.nr. 559094-0598

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-09-01
2023-08-31		 2021-09-01
2022-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 1 320 952 2 021 208
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 320 952 2 021 208

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -241 531 -160 068
Personalkostnader 2 -706 970 -832 220
Summa rörelsekostnader -948 501 -992 288

Rörelseresultat 372 451 1 028 920

Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 167 600 0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 575 0
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar -3 372 -73 740
Räntekostnader och liknande resultatposter -35 727 -34 600
Summa finansiella poster 132 076 -108 340

Resultat efter finansiella poster 504 527 920 580

Resultat före skatt 504 527 920 580
Skatter
Skatt på årets resultat -73 694 -207 003

Årets resultat 430 833 713 577
Sida 4 av 8
Black Tail AB
 Org.nr. 559094-0598

BALANSRÄKNING

 Not 2023-08-31 2022-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 3 42 215 45 587
Andra långfristiga fordringar 4 1 233 956 1 715 192
Summa finansiella anläggningstillgångar 1 276 171 1 760 779

Summa anläggningstillgångar 1 276 171 1 760 779

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 131 250 200 000
Övriga fordringar 279 715 161 860
Summa kortfristiga fordringar 410 965 361 860

Kassa och bank
Kassa och bank 1 494 064 2 526 155
Summa kassa och bank 1 494 064 2 526 155

Summa omsättningstillgångar 1 905 029 2 888 015

SUMMA TILLGÅNGAR 3 181 200 4 648 794

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 412 965 2 322 388
Årets resultat 430 833 713 577
Summa fritt eget kapital 2 843 798 3 035 965

Summa eget kapital 2 893 798 3 085 965
Sida 5 av 8
Black Tail AB
 Org.nr. 559094-0598

BALANSRÄKNING

 Not 2023-08-31 2022-08-31

Kortfristiga skulder
Övriga skulder 4 217 258 1 528 413
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 70 144 34 416
Summa kortfristiga skulder 287 402 1 562 829

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 181 200 4 648 794
Sida 6 av 8
Black Tail AB
 Org.nr. 559094-0598

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5
Not 2 Medelantal anställda 2022/2023 2021/2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 1,00 1,00
Not 3 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2023-08-31 2022-08-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Tail Financial Consulting AB 500 42 215 45 587
556779-6981 Stockholm 33,33 %

42 215 45 587
Uppgifter om eget kapital och resultat Eget kapital Resultat
Tail Financial Consulting AB 126 645 -11 494
Ingående anskaffningsvärden 119 327 119 327
Utgående anskaffningsvärden 119 327 119 327
Ingående nedskrivningar -73 740 0
Årets nedskrivningar -3 372 -73 740
Utgående nedskrivningar -77 112 -73 740
Redovisat värde 42 215 45 587
Sida 7 av 8
Black Tail AB
 Org.nr. 559094-0598
Not 4 Andra långfristiga fordringar 2023-08-31 2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden 1 715 192 1 582 045
Inbetalda premier till kapitalförsäkring 1 000 000 0
Avslut kapitalförsäkring -1 550 000 0
Anskaffning av guldtillgångar 240 882 133 147
Utgående anskaffningsvärden 1 233 956 1 715 192
Redovisat värde 1 233 956 1 715 192

Avser inbetalda premier till kapitalförsäkring och investering i guldtillgångar.

Not 5 Övriga kortfristiga skulder 2023-08-31 2022-08-31
Lån från aktieägare 82 443 1 382 294
Övriga skulder 134 815 146 119
217 258 1 528 413
Not 6 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 8 av 8