Å R S R E D O V I S N I N G
för
Danmarks-Kumla 8:36 AB

Org.nr. 559092-0236

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 7
-NOTER 8
-Underskrifter 14

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-04-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Bolaget har färdigställt en logistikfastighet på 4849 kvm och hyresgästen flyttade in i februari.

Verksamhetens art och inriktning

Företagets verksamhet är att äga, utveckla och förvalta fastigheter.

Säte

Företagets säte är Sigtuna.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 2 245 768 0
Res. efter finansiella poster -1 388 977 -240 874 -149 113 -1 545 -582 504
Balansomslutning 77 737 260 71 692 234 20 628 106 57 778 59 194
Soliditet (%) 44,72 0,08 0,28 99,04 96,6

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 157 929 -149 325 58 604
Balanseras i ny räkning -149 325 149 325 0
Erhållna aktieägartillskott 35 380 523 35 380 523
Årets resultat -670 444 -670 444
Belopp vid årets utgång 50 000 35 389 127 -670 444 34 768 683
Sida 2 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 35 389 127
årets förlust -670 444
34 718 683
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 34 718 683
34 718 683

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 2 245 768 0
2 245 768 0

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -425 526 -90 000
Övriga externa kostnader 4 -8 480 -10 353
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 241 349 0
-1 675 355 -100 353

Rörelseresultat 570 413 -100 353

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 755 3
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 044 324 0
Räntekostnader till koncernföretag -915 821 -140 524
-1 959 390 -140 521

Resultat efter finansiella poster -1 388 977 -240 874

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 846 350 91 549
846 350 91 549

Resultat före skatt -542 627 -149 325
Skatt på årets resultat 5 -127 817 0

Årets resultat -670 444 -149 325
Sida 4 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastighet 6 77 276 315 20 168 488
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 7 0 48 626 466
77 276 315 68 794 954

Summa anläggningstillgångar 77 276 315 68 794 954

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 11 356 0
Fordringar hos koncernföretag 45 302 0
Övriga fordringar 78 2 791 440
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 68 672 0
125 408 2 791 440

Kassa och bank
Kassa och bank 335 537 105 840
Summa kassa och bank 335 537 105 840

Summa omsättningstillgångar 460 945 2 897 280

SUMMA TILLGÅNGAR 77 737 260 71 692 234
Sida 5 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 9 50 000 50 000
50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 35 389 127 157 929
Årets resultat -670 444 -149 325
34 718 683 8 604

Summa eget kapital 34 768 683 58 604

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 8 121 625 0
Summa avsättningar 121 625 0

Långfristiga skulder

 10
Skulder till kreditinstitut 38 300 000 0
Skulder till koncernföretag 83 650 64 130 523
Summa långfristiga skulder 38 383 650 64 130 523

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 1 200 000 0
Förskott från kunder 236 704 0
Leverantörsskulder 102 932 6 323 564
Skulder till koncernföretag 2 482 766 1 089 339
Aktuella skatteskulder 281 863 90 204
Övriga skulder 159 037 0
Summa kortfristiga skulder 4 463 302 7 503 107

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 77 737 260 71 692 234
Sida 6 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 570 413 -100 353
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 1 241 349 0
Erhållen ränta m.m. 755 3
Erlagd ränta -1 960 145 -140 524
Betald inkomstskatt 185 467 90 000
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 37 839 -150 874

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -29 636 0
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar 2 695 668 -2 791 441
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder -5 982 678 6 323 564
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 2 751 214 592 354
Kassaflöde från den löpande verksamheten -527 593 3 973 603

Investeringsverksamheten
Förvärv av byggnader och mark 6 -9 722 710 0
Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 7 0 -48 277 038
Kassaflöde från investeringsverksamheten -9 722 710 -48 277 038

Finansieringsverksamheten
Erhållna aktieägartillskott 35 380 523 150 000
Erhållna koncernbidrag 846 350 91 549
Upptagna långfristiga lån 38 300 000 44 057 535
Amortering långfristiga lån -64 046 873 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 10 480 000 44 299 084

Förändring av likvida medel 229 697 -4 351
Likvida medel vid årets början 105 840 110 191
Likvida medel vid årets slut 335 537 105 840
Sida 7 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas initialt till anskaffningsvärde inklusive utgifter för att få tillgången på plats och i skick för att kunna användas enligt intentionerna med investeringen. I anskaffningsvärdet ingår inköpspriset för mark och entreprenaduppdraget för uppförande av byggnad. Här ingår också utgifter för lagfarter och konsulttjänster. Låneutgifter som är direkt hänförliga till projektering etc av mark och uppförnade av byggnaden inräknas i anskaffningsvärdet. Även låneutgifter avseende marken inräknas i anskaffningsvärdet från den tidpunkt som projekteringen etc påbörjas.

Antal år
Byggnad 20-70
Markanläggningar 30
Sida 8 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Nettoomsättning 2023 2022
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 2 245 768 0
2 245 768 0
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2023 2022
Andel av försäljningen som avser koncernföretag 97,4% 0%
Andel av inköpen som avser koncernföretag 2,8% 13,3%
Not 4 Ersättning till revisorer 2023 2022
Grant Thornton Sweden AB

Revisionsarvode har vidarefakturerats bolaget i form av förvaltnings fee.

Sida 9 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

NOTER
Not 5 Skatt på årets resultat 2023 2022
Aktuell skatt -6 192 0
Uppskjuten skatt -121 625 0
Summa redovisad skatt -127 817 0

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt -542 627 -149 325

Skattekostnad 20,60% (20,60%) 111 781 30 761


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -400 -1 813
Ej skattepliktiga intäkter 155 0
Skattemässiga justeringar -117 749 -28 948
Skatt hänförlig till tidigare år 21 0
Förändring Uppskjuten skatt -121 625 0
Summa redovisad skatt -127 817 0

Sida 10 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

NOTER
Not 6 Förvaltningsfastighet 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 20 168 488 20 168 488
Inköp 9 722 710 0
Omklassificeringar 48 626 466 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 78 517 664 20 168 488

Ingående avskrivningar 0
Årets avskrivningar -1 241 349 0
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 241 349 0


Utgående redovisat värde 77 276 315 20 168 488
Redovisat värde byggnader 46 099 032 0
Redovisat värde markanläggningar 7 097 221 0
Redovisat värde mark 24 080 062 20 168 488
77 276 315 20 168 488
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 37 130 000 18 000 000
varav byggnader: 19 130 000 0
Not 7 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 48 626 466 349 428
Inköp 0 48 277 038
Omklassificeringar -48 626 466 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 48 626 466

Utgående redovisat värde 0 48 626 466

Sida 11 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

NOTER
Not 8 Uppskjuten skatt 2023-12-31 2022-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skatteskuld skillnad skatteskuld
Byggnader och mark 590 414 121 625 0 0
121 625 0
Not 9 Upplysningar om aktiekapital
Antal aktier Kvotvärde per aktie
Antal/värde vid årets ingång 500 100,00
Antal/värde vid årets utgång 500 100,00
Not 10 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Skulder till kreditinstitut 38 300 000 0
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 32 300 000 0
Skulder till koncernföretag 83 650 64 130 523
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 32 300 000 0
Skulder till koncernföretag - betalas senare än 5 år 83 650 64 130 523
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 32 383 650 64 130 523
Not 11 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 35 389 127  
  årets förlust -670 444  
  34 718 683  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 34 718 683  
  34 718 683  
 
 
Sida 12 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

NOTER
Not 12 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  Fastighetsinteckningar 40 000 000 0
  Summa ställda säkerheter 40 000 000 0
Skulder för vilka säkerheter ställts
  Övriga skulder till kreditinstitut    
  Fastighetsinteckningar 39 500 000 0
Not 13 Eventualförpliktelser 2023-12-31 2022-12-31

Enligt styrelsens bedömning saknas eventualförpliktelser.

Not 14 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Sida 13 av 14
Danmarks-Kumla 8:36 AB
 Org.nr. 559092-0236

NOTER
Not 15 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

SIGTUNA 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 29 april 2024.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 14 av 14