2024-01-01 2024-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember TUSENTAL se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenVerkstallandeDirektorenAvgerArsredovisningMember 559087-24782024-01-012024-12-31 559087-24782023-01-012023-12-31 559087-24782024-12-31 559087-24782023-12-31 559087-24782022-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k3-type:AntalPersoner xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

John Mattson Rotebro och Rotsunda AB

 

559087-2478

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2024

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-05-20.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

John Mattson Rotebro och Rotsunda AB

Org.nr 559087-2478

1 (9)

 

 

 

 

 

Styrelsen och verkställande direktören för John Mattson Rotebro och Rotsunda AB avger följande
årsredovisning för räkenskapsåret 2024.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

 

Bolaget är ett helägt dotterbolag till John Mattson Fastighetsföretagen AB (publ.), org.nr 556802-2858,
som avger koncernredovisning. John Mattson Fastighetsföretagen AB's aktie är sedan 5 juni 2019
noterad på Nasdaq Stockholm, Mid Cap.

 

 

Verksamheten

Bolagets verksamhet är att äga, bedriva projektering, produktion och förvaltning av fastigheter samt
därmed förenlig verksamhet.

 

Bolaget äger fastigheterna Regeln 01, Ringaren 2, Riset 01, Riset 03, Ritaren 04-11, Ritaren 18,
Ritbordet 03-09, Rosten 01, Runan 01, Ryttaren 01, Ränseln 01, Röken 01-03. Samtliga fastigheter är
belägna i Sollentuna kommun.

Företaget har sitt säte i Lidingö.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

 

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2024

2023

2022

2021

 

Nettoomsättning

45 318

42 898

41 287

40 852

 

Resultat efter finansiella poster

-208 436

-48 232

-13 342

-10 848

 

Balansomslutning

916 281

911 753

799 272

808 937

 

Soliditet (%)

0,8

2,9

11,0

13,5

 

 

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital (Tkr)

 

Aktie-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

150

81 205

-60 579

20 776

 

 

 

 

 

Disposition enligt
beslut av årsstämman:

 

-60 579

60 579

0

Erhållna aktieägartillskott

 

296 935

 

296 935

 

 

 

-317 560

-317 560

Belopp vid årets utgång

150

317 561

-317 560

151

 

 

 

 

 

John Mattson Rotebro och Rotsunda AB

Org.nr 559087-2478

2 (9)

 

 

 

 

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   317 560 652
årets förlust   -317 560 133
  519

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   519
  519

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

John Mattson Rotebro och Rotsunda AB

Org.nr 559087-2478

 

 

3 (9)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Tkr

Not

2024-01-01

-2024-12-31

2023-01-01

-2023-12-31

 

 

 

Rörelsens intäkter

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

3

45 318

 

42 899

 

Fastighetskostnader

4

-22 981

 

-19 884

 

Driftsöverskott

 

22 337

 

23 015

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Avskrivningar

6, 7

-189 404

 

-32 747

 

 

 

 

 

 

 

Bruttoresultat

 

-167 067

 

-9 732

 

 

 

 

 

 

 

Central administration och marknadsföring

5

-2 460

 

-2 379

 

 

 

 

 

 

 

Rörelseresultat

 

-169 527

 

-12 111

 

 

 

 

 

 

 

Resultat från finansiella poster

 

 

 

 

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

3

 

144

 

Ränteintäkter från koncernföretag

 

4 900

 

2 179

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-21 680

 

-23 893

 

Räntekostnader till koncernföretag

 

-22 132

 

-14 551

 

 

 

-38 909

 

-36 121

 

 

 

 

 

 

 

Resultat efter finansiella poster

 

-208 436

 

-48 232

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

 

 

 

 

Förändring av periodiseringsfonder

 

-1 655

 

922

 

Lämnade koncernbidrag

 

0

 

-15 895

 

 

 

-1 655

 

-14 973

 

 

 

 

 

 

 

Resultat före skatt

 

-210 091

 

-63 205

 

 

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

-107 469

 

2 626

 

Årets resultat

 

-317 560

 

-60 579

 

John Mattson Rotebro och Rotsunda AB

Org.nr 559087-2478

 

 

4 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Tkr

Not

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Förvaltningsfastigheter

6

549 147

 

737 274

 

Maskiner och inventarier

7

425

 

387

 

Pågående fastighetsarbeten

8

31 271

 

11 222

 

 

 

580 843

 

748 883

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Fordringar hos koncernföretag

 

34 891

 

33 370

 

 

 

34 891

 

33 370

 

 

 

 

 

 

 

Summa anläggningstillgångar

 

615 734

 

782 253

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

307

 

387

 

Fordringar hos koncernföretag

 

296 944

 

125 609

 

Övriga fordringar

 

804

 

1 357

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

2 492

 

2 147

 

 

 

300 547

 

129 500

 

 

 

 

 

 

 

Summa omsättningstillgångar

 

300 547

 

129 500

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

916 281

 

911 753

 

 

 

 

 

 

 

John Mattson Rotebro och Rotsunda AB

Org.nr 559087-2478

 

 

5 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Tkr

Not

2024-12-31

2023-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

150

 

150

 

 

 

150

 

150

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserad vinst eller förlust

 

317 561

 

81 205

 

Årets resultat

 

-317 560

 

-60 579

 

 

 

1

 

20 626

 

 

 

 

 

 

 

Summa eget kapital

 

151

 

20 776

 

 

 

 

 

 

 

Obeskattade reserver

 

8 559

 

6 904

 

 

 

 

 

 

 

Avsättningar

 

 

 

 

 

Uppskjuten skatteskuld

 

133 719

 

28 132

 

Summa avsättningar

 

133 719

 

28 132

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

9

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

 

118 281

 

422 291

 

Skulder till koncernföretag

 

415 948

 

0

 

Summa långfristiga skulder

 

534 229

 

422 291

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Leverantörsskulder

 

1 508

 

1 776

 

Skulder till koncernföretag

 

231 101

 

422 616

 

Aktuella skatteskulder

 

2 050

 

150

 

Övriga skulder

 

98

 

109

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

4 866

 

8 999

 

Summa kortfristiga skulder

 

239 623

 

433 650

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

916 281

 

911 753

 

 

 

 

 

 

 

 

 

John Mattson Rotebro och Rotsunda AB

Org.nr 559087-2478

6 (9)

 

 

 

 

 

Noter

Tkr

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

 

Stomme inkl. grund     100 år
Pantbrev och aktiverad ränta   100 år
Stomkomplettering     50 år
Fasad       40 år
Tak       40 år
Badrum       40 år
Ventilation       30 år
Övriga utrymmen     25 år
Markanläggningar     20 år
Inventarier       3-5 år

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

 

Not 2 Kritiska bedömningar och uppskattningar

John Mattson Rotebro och Rotsunda AB

Org.nr 559087-2478

7 (9)

 

 

 

 

 

Att upprätta de finansiella rapporterna i enlighet med K3 kräver att delägare och företagsledningen gör
bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av
redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader.
Uppskattningarna och antagandena är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer som
under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden
används sedan för att bedöma redovisade värden på tillgångar och skulder som inte annars framgår
tydligt från andra källor. Verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar.

De bedömningar som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för
tillgångar och skulder under nästkommande räkenskapsår behandlas nedan:

Nedskrivningsprövning på fastigheter:
Företaget undersöker varje år om något nedskrivningsbehov föreligger för fastigheter.
Nedskrivning har skett med 172 800 000 SEK.

 

 

Not 3 Nettoomsättning

 

2024

2023

 

 

 

 

 

Hyresintäkter

45 102

42 463

 

Övriga intäkter

217

435

 

 

45 319

42 898

 

 

 

 

 

Not 4 Fastighetskostnader

 

2024

2023

 

 

 

 

 

Drifts- och förvaltningskostnader

-18 309

-16 631

 

Reparation och underhåll

-1 593

-1 258

 

Tomträttsavgälder

-2 018

-956

 

Fastighetsskatt

-1 061

-1 039

 

 

-22 981

-19 884

 

 

 

 

 

 

Not 5 Central administration och marknadsföring

I central administration och marknadsföring ingår arvoden och kostnadsersättningar till Ernst & Young
AB med följande belopp 82 (38) tkr.

 

John Mattson Rotebro och Rotsunda AB

Org.nr 559087-2478

8 (9)

 

 

 

 

 

 

Not 6 Förvaltningsfastigheter

 

2024

2023

 

 

 

 

 

Ingående ack. anskaffningsvärde

897 214

895 406

 

Aktiverat

1 166

1 808

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

898 379

897 214

 

 

 

 

 

Ingående ack planmässiga avskrivningar

-143 775

-127 241

 

Årets planmässiga avskrivningar

-16 492

-16 533

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-160 267

-143 775

 

 

 

 

 

Ingående nedskrivningar

-16 165

0

 

Årets nedskrivningar

-172 800

-16 165

 

Utgående ackumulerade nedskrivningar

-188 965

-16 165

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

549 147

737 274

 

 

 

 

 

 

Not 7 Maskiner och inventarier

 

2024

2023

 

 

 

 

 

Ingående ack anskaffningsvärde

484

93

 

Investering under året

150

391

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

633

484

 

 

 

 

 

Ingående ackumulerade planmässiga avskrivningar

-96

-48

 

Årets planmässiga avskrivningar

-111

-48

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-208

-96

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

425

387

 

 

 

 

 

 

Not 8 Pågående fastighetsarbeten

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Redovisat värde vid årets början

11 222

10 856

 

Investeringar

21 215

2 174

 

Aktiveringar

-1 166

-1 808

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

31 271

11 222

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

31 271

11 222

 

 

 

 

 

 

Not 9 Långfristiga skulder till kreditinstitut

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

118 281

422 291

 

Skulder som förfaller senare än 5 år efter balansdagen

0

0

 

 

118 281

422 291

 

 

 

 

 

John Mattson Rotebro och Rotsunda AB

Org.nr 559087-2478

9 (9)

 

 

 

 

 

 

Not 10 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastighetsinteckningar

490 500

490 500

 

 

490 500

490 500

 

 

 

 

 

Enligt styrelsens bedömning har företaget inga eventualförpliktelser.

 

 

Not 11 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets slut.

 

 

 

Lidingö 2025-05-13

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-05-20

 

Ernst & Young AB