559086-1000 Dercon AB - Årsredovisning

Årsredovisning

för

Dercon AB

559086-1000

Räkenskapsåret

2021‑12‑01 ‑ 2022‑11‑30

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-03-03.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Dercon AB

Org.nr 559086-1000

2 (8)

Styrelsen för Dercon AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021‑12‑01 ‑ 2022‑11‑30.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver konsultverksamhet, besiktning och byggledning inom anläggningsbranschen.

Företaget har sitt säte i Lerum.

Flerårsöversikt (Tkr)	2021/22	2020/21	2019/20	2018/19
Nettoomsättning	1 409	1 485	1 169	1 360
Resultat efter finansiella poster	263	288	182	301
Soliditet (%)	86,3	83,6	82,1	72,0

För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	512 455	175 971	738 426
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		175 971	-175 971	0
Årets resultat			154 762	154 762
Belopp vid årets utgång	50 000	688 426	154 762	893 188

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

688 426

årets vinst

154 762

843 188

disponeras så att

i ny räkning överföres

843 188

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Dercon AB

Org.nr 559086-1000

3 (8)

Resultaträkning

Not

2021-12-01

-2022-11-30

2020-12-01

-2021-11-30

Rörelseintäkter
Nettoomsättning		1 409 358	1 484 652
Övriga rörelseintäkter		592	0
Summa rörelseintäkter		1 409 950	1 484 652

Rörelsekostnader
Handelsvaror		-735	-667
Övriga externa kostnader		-368 464	-277 480
Personalkostnader	2	-785 450	-765 429
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-35 089	-33 234
Övriga rörelsekostnader		0	-148 635
Summa rörelsekostnader		-1 189 738	-1 225 445

Rörelseresultat		220 212	259 207

Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		42 976	29 000
Räntekostnader		0	-57
Summa finansiella poster		42 976	28 943

Resultat efter finansiella poster		263 188	288 150

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		-67 000	-70 000
Summa bokslutsdispositioner		-67 000	-70 000

Resultat före skatt		196 188	218 150

Skatter
Skatt på årets resultat		-41 426	-42 179

Årets resultat		154 762	175 971

Dercon AB

Org.nr 559086-1000

4 (8)

Balansräkning

Not

2022-11-30

2021-11-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar	3	62 026	97 115
Inventarier, verktyg och installationer	4	0	0
Summa materiella anläggningstillgångar		62 026	97 115

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	5	205 400	205 400
Summa finansiella anläggningstillgångar		205 400	205 400

Summa anläggningstillgångar		267 426	302 515

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		174 543	173 329
Övriga fordringar		23 163	23 219
Upparbetad men ej fakturerad intäkt		132 691	142 535
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		89 024	139 009
Summa kortfristiga fordringar		419 421	478 092

Kassa och bank
Kassa och bank		724 312	428 459
Summa kassa och bank		724 312	428 459

Summa omsättningstillgångar		1 143 733	906 551

SUMMA TILLGÅNGAR		1 411 159	1 209 066

Dercon AB

Org.nr 559086-1000

5 (8)

Balansräkning

Not

2022-11-30

2021-11-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat		688 426	512 455
Årets resultat		154 762	175 971
Summa fritt eget kapital		843 188	688 426

Summa eget kapital		893 188	738 426

Obeskattade reserver	6
Periodiseringsfonder		409 700	342 700
Summa obeskattade reserver		409 700	342 700

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		21 112	40 183
Övriga skulder		77 159	76 418
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		10 000	11 339
Summa kortfristiga skulder		108 271	127 940

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		1 411 159	1 209 066

Dercon AB

Org.nr 559086-1000

6 (8)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt huvudregeln.

Redovisningsprinciper för enskilda balansposter

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar

Maskiner och andra tekniska anläggningar	5 år

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2021-12-01	2020-12-01
	-2022-11-30	-2021-11-30

Medelantalet anställda	1	1

Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2022-11-30	2021-11-30

Ingående anskaffningsvärden	61 811	61 811
Inköp	0	0
Försäljningar/utrangeringar	0	0
Omklassificeringar	0	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	61 811	61 811

Ingående avskrivningar	-34 335	-24 763
Försäljningar/utrangeringar	0	0
Omklassificeringar	0	0
Årets avskrivningar	-10 526	-9 572
Utgående ackumulerade avskrivningar	-44 861	-34 335

Utgående redovisat värde	16 950	27 476

Dercon AB

Org.nr 559086-1000

7 (8)

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-11-30	2021-11-30

Ingående anskaffningsvärden	134 002	272 584
Inköp	0	32 918
Försäljningar/utrangeringar	0	-171 500
Omklassificeringar	0	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	134 002	134 002

Ingående avskrivningar	-64 363	-63 566
Försäljningar/utrangeringar	0	17 149
Omklassificeringar	0	0
Årets avskrivningar	-24 563	-17 946
Utgående ackumulerade avskrivningar	-88 926	-64 363

Utgående redovisat värde	45 076	69 639

Not 5 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2022-11-30	2021-11-30

Ingående anskaffningsvärden	205 400	130 000
Inköp	0	75 400
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	205 400	205 400

Utgående redovisat värde	205 400	205 400