559082-5849 Media och Redovisningskonsulterna Daniel och Peter AB

Media och Redovisningskonsulterna Daniel och Peter AB

Org.nr 559082-5849

2 (9)

Styrelsen för Media och Redovisningskonsulterna Daniel och Peter AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget skall bedriva media- och redovisningskonsultation, revision, inköpskonsultation och
management, handel med trycksaker samt förvalta och äga aktier och värdepapper.

Företaget har sitt säte i Västerås.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Den 1 augusti 2023, förvärvades tidningarna Mitt i Bro-Bålsta och Mitt i Enköping av Innerstadspress
AB. Dessa två tidningar slogs ihop till en egen titel under namnet Ena Håbo Tidningen och verksamheten
flyttades över i ett eget bolag, Ena Håbo Tidning AB, där Media och Redovisningskonsulterna Daniel
och Peter AB är majoritetsägare.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	2 221	3 176	3 389	3 176
Resultat efter finansiella poster	-1 319	939	420	210
Soliditet (%)	16,2	33,6	39,8	23,9

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	2 372 852	803 022	3 225 874
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		803 022	-803 022	0
Årets resultat			-691 044	-691 044
Belopp vid årets utgång	50 000	3 175 874	-691 044	2 534 830

Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 1 900 tkr (1 900 tkr).

Media och Redovisningskonsulterna Daniel och Peter AB

Org.nr 559082-5849

3 (9)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

3 175 874

årets förlust

-691 044

2 484 830

disponeras så att

i ny räkning överföres

2 484 830

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Media och Redovisningskonsulterna Daniel och Peter
AB

Org.nr 559082-5849

4 (9)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		2 220 998	3 176 220
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		2 220 998	3 176 220

Rörelsekostnader
Handelsvaror		-400 000	-425 000
Övriga externa kostnader		-506 970	-443 453
Personalkostnader	2	-1 832 052	-1 328 626
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 295	-5 180
Summa rörelsekostnader		-2 740 317	-2 202 259
Rörelseresultat		-519 319	973 961

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag		0	89 664
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		0	443 074
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		382	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-800 107	-567 310
Summa finansiella poster		-799 725	-34 572
Resultat efter finansiella poster		-1 319 044	939 389

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		628 000	-84 000
Summa bokslutsdispositioner		628 000	-84 000
Resultat före skatt		-691 044	855 389

Skatter
Skatt på årets resultat		0	-52 367
Årets resultat		-691 044	803 022

Media och Redovisningskonsulterna Daniel och Peter
AB

Org.nr 559082-5849

5 (9)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	0	1 295
Summa materiella anläggningstillgångar		0	1 295

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	4	14 589 664	10 839 664
Andra långfristiga värdepappersinnehav	5	65 000	65 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		14 654 664	10 904 664
Summa anläggningstillgångar		14 654 664	10 905 959

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		26 250	11 250
Fordringar hos koncernföretag		750 000	0
Övriga fordringar		183 711	89 890
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		241 458	65 877
Summa kortfristiga fordringar		1 201 419	167 017

Summa omsättningstillgångar		1 201 419	167 017

SUMMA TILLGÅNGAR		15 856 083	11 072 976

Media och Redovisningskonsulterna Daniel och Peter
AB

Org.nr 559082-5849

6 (9)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat		3 175 874	2 372 852
Årets resultat		-691 044	803 022
Summa fritt eget kapital		2 484 830	3 175 874
Summa eget kapital		2 534 830	3 225 874

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		0	628 000
Summa obeskattade reserver		0	628 000

Långfristiga skulder	6
Övriga skulder till kreditinstitut		3 198 117	3 233 973
Övriga skulder		4 400 052	0
Summa långfristiga skulder		7 598 169	3 233 973

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit	7	160 357	168 210
Övriga skulder till kreditinstitut		2 074 929	1 312 200
Leverantörsskulder		240 909	0
Skulder till koncernföretag		293 750	250 000
Övriga skulder		2 902 983	2 209 719
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		50 156	45 000
Summa kortfristiga skulder		5 723 084	3 985 129

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		15 856 083	11 072 976

Media och Redovisningskonsulterna Daniel och Peter AB

Org.nr 559082-5849

7 (9)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer	5

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2023	2022

Medelantalet anställda	2	2

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	25 898	25 898
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	25 898	25 898

Ingående avskrivningar	-24 603	-19 423
Årets avskrivningar	-1 295	-5 180
Utgående ackumulerade avskrivningar	-25 898	-24 603

Utgående redovisat värde	0	1 295

Media och Redovisningskonsulterna Daniel och Peter AB

Org.nr 559082-5849

8 (9)

Not 4 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	11 339 664
Inköp	50 000	5 000 000
Försäljningar		-560 336
Omklassificeringar	3 700 000	6 900 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	15 089 664	11 339 664

Ingående nedskrivningar	-500 000
Omklassificeringar		-500 000
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-500 000	-500 000

Utgående redovisat värde	14 589 664	10 839 664

Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	65 000	398 000
Inköp		48 000
Försäljningar		-381 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	65 000	65 000

Utgående redovisat värde	65 000	65 000

Not 6 Långfristiga skulder

	2023-12-31	2022-12-31


Långfristiga skulder till kreditinstitut	3 198 117	3 233 973
Övriga kortfristiga skulder till kreditinstitut	2 074 929	1 312 200
Övriga långfristiga skulder	4 400 052
	9 673 098	4 546 173

Not 7 Checkräkningskredit

	2023-12-31	2022-12-31

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till	200 000
Utnyttjad kredit uppgår till	160 357

Not 8 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31

Företagsinteckning	5 250 000	5 250 000
	5 250 000	5 250 000

Media och Redovisningskonsulterna Daniel och Peter AB

Org.nr 559082-5849

9 (9)

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-28

Grant Thornton Sweden AB