559082-0105 Hotel Bodensia AB

Hotel Bodensia AB

Org.nr 559082-0105

1 (10)

Styrelsen för Hotel Bodensia AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2022‑05‑01 ‑ 2023‑04‑30.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget driver hotellverksamhet i Hotel Bodensia i Boden.

Företaget har sitt säte i Boden.

Ägarförhållanden

Företaget är helägt dotterföretag till Hedmans Invest AB (556548-3277) med säte i Luleå.

Flerårsöversikt (Tkr)	2022/23	2021/22	2020/21	2019/20
Nettoomsättning	27 735	22 116	13 263	25 616
Resultat efter finansiella poster	2 120	13	-1 270	305
Balansomslutning	70 454	74 441	75 064	77 729
Soliditet (%)	3,1	1,2	1,3	2,3
Kassalikviditet (%)	206,5	200,1	191,8	160,4

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	419 687	-379 215	90 472
Disposition enligt beslut av årets årsstämma:
Balanseras i ny räkning		-379 215	379 215	0
Årets resultat			98 431	98 431
Belopp vid årets utgång	50 000	40 472	98 431	188 903

Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 500 000 kr.

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

40 471

årets vinst

98 431

138 902

disponeras så att

i ny räkning överföres

138 902

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Hotel Bodensia AB

Org.nr 559082-0105

2 (10)

Resultaträkning

Not

2022-05-01

-2023-04-30

2021-05-01

-2022-04-30

Nettoomsättning		27 735 060	22 116 079
Övriga rörelseintäkter		924 458	1 149 615
		28 659 518	23 265 694

Rörelsens kostnader
Förnödenheter och handelsvaror		-4 135 528	-3 005 876
Övriga externa kostnader		-7 704 756	-6 610 724
Personalkostnader	2	-9 667 721	-9 004 340
Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-4 330 445	-4 211 891
		-25 838 450	-22 832 831
Rörelseresultat		2 821 068	432 863

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		114 279	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-815 513	-419 567
		-701 234	-419 567
Resultat efter finansiella poster		2 119 834	13 296

Bokslutsdispositioner	3	-1 500 000	0
Resultat före skatt		619 834	13 296

Skatt på årets resultat		-521 403	-392 511
Årets resultat		98 431	-379 215

Hotel Bodensia AB

Org.nr 559082-0105

3 (10)

Balansräkning

Not

2023-04-30

2022-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill	4	7 796 968	9 667 418
		7 796 968	9 667 418

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	5	44 122 721	45 094 827
Inventarier, verktyg och installationer	6	7 499 356	8 103 145
		51 622 077	53 197 972

Summa anläggningstillgångar		59 419 045	62 865 390

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Förnödenheter och handelsvaror		413 470	404 058
		413 470	404 058

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		1 108 191	803 174
Övriga fordringar		63 149	98 500
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		381 223	262 950
		1 552 563	1 164 624

Kassa och bank		9 068 954	10 006 577
Summa omsättningstillgångar		11 034 987	11 575 259

SUMMA TILLGÅNGAR		70 454 032	74 440 649

Hotel Bodensia AB

Org.nr 559082-0105

4 (10)

Balansräkning

Not

2023-04-30

2022-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
		50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		40 471	419 687
Årets resultat		98 431	-379 215
		138 902	40 472
Summa eget kapital		188 902	90 472

Obeskattade reserver	7	2 472 538	972 538

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	8	8 936 489	9 321 875
Summa avsättningar		8 936 489	9 321 875

Långfristiga skulder	9, 10
Skulder till kreditinstitut		26 967 500	27 972 500
Skulder till koncernföretag		26 750 000	30 500 000
Summa långfristiga skulder		53 717 500	58 472 500

Kortfristiga skulder	10
Skulder till kreditinstitut		1 005 000	1 005 000
Förskott från kunder		5 064	7 809
Leverantörsskulder		1 643 044	1 661 664
Aktuella skatteskulder		59 049	471 343
Övriga skulder		598 993	354 257
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 827 453	2 083 191
Summa kortfristiga skulder		5 138 603	5 583 264

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		70 454 032	74 440 649

Hotel Bodensia AB

Org.nr 559082-0105

5 (10)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Immateriella anläggningstillgångar

Goodwill	10%

Avskrivningsperiod för goodwill är beräknad utifrån den period som posten bedöms generera
ekonomiska fördelar.

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader	1-10%
Inventarier, verktyg och installationer	10-20%

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Finansiella instrument

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Fordringar och övriga finansiella instrument har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan.

Varulager

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.

Inkomstskatter

Hotel Bodensia AB

Org.nr 559082-0105

6 (10)

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.
Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och
ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en
skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare
händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Kassalikviditet (%)
Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.

Not 2 Medelantalet anställda

Hotel Bodensia AB

Org.nr 559082-0105

7 (10)

	2022-05-01	2021-05-01
	-2023-04-30	-2022-04-30

Medelantalet anställda	17	13

Not 3 Bokslutsdispositioner

	2022-05-01	2021-05-01
	-2023-04-30	-2022-04-30

Förändring av överavskrivningar	1 500 000	0
	1 500 000	0

Not 4 Goodwill

	2023-04-30	2022-04-30

Ingående anskaffningsvärden	18 704 500	18 704 500
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	18 704 500	18 704 500

Ingående avskrivningar	-9 037 082	-7 166 632
Årets avskrivningar	-1 870 450	-1 870 450
Utgående ackumulerade avskrivningar	-10 907 532	-9 037 082

Utgående redovisat värde	7 796 968	9 667 418

Not 5 Byggnader och mark

	2023-04-30	2022-04-30

Ingående anskaffningsvärden	49 725 616	49 725 616
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	49 725 616	49 725 616

Ingående avskrivningar	-4 630 789	-3 658 683
Årets avskrivningar	-972 106	-972 106
Utgående ackumulerade avskrivningar	-5 602 895	-4 630 789

Utgående redovisat värde	44 122 721	45 094 827


Redovisat värde byggnader	32 192 873	33 164 979
Redovisat värde mark	11 929 848	11 929 848

Hotel Bodensia AB

Org.nr 559082-0105

8 (10)

Not 6 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-04-30	2022-04-30

Ingående anskaffningsvärden	14 255 112	13 424 204
Inköp	884 110	830 908
Försäljningar/utrangeringar	-144 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	14 995 222	14 255 112

Ingående avskrivningar	-6 151 967	-4 782 632
Försäljningar/utrangeringar	144 000
Årets avskrivningar	-1 487 899	-1 369 335
Utgående ackumulerade avskrivningar	-7 495 866	-6 151 967

Utgående redovisat värde	7 499 356	8 103 145

Not 7 Obeskattade reserver

	2023-04-30	2022-04-30

Ackumulerade överavskrivningar	1 872 538	372 538
Periodiseringsfond 2019	600 000	600 000
	2 472 538	972 538

Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond	2 398	618

Not 8 Uppskjuten skatteskuld

	2023-04-30	2022-04-30

Belopp vid årets ingång	-9 321 875	-9 707 261
Årets avsättningar	385 386	385 386
Belopp vid årets utgång	-8 936 489	-9 321 875

Not 9 Långfristiga skulder

	2023-04-30	2022-04-30


Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	22 947 500	23 952 500
	22 947 500	23 952 500

Bolaget har även skulder till koncernföretag om 26 750 000 kr (30.500.000 kr), där ingen fast
amorteringstid är fastslagen.

Hotel Bodensia AB

Org.nr 559082-0105

9 (10)

Not 10 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 27 972 500 kronor (28 977 500 kr) redovisas under följande poster i
balansräkningen.

	2023-04-30	2022-04-30

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	26 967 500	27 972 500
	26 967 500	27 972 500

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	1 005 000	1 005 000
	1 005 000	1 005 000

Not 11 Uppgifter om moderföretag

Bolaget är helägt dotterbolag till Hedmans Invest AB, org nr 556548-3277 med säte i Luleå.

Not 12 Ställda säkerheter

	2023-04-30	2022-04-30


Fastighetsinteckningar	33 500 000	33 500 000
	33 500 000	33 500 000

Not 13 Eventualförpliktelser

Styrelsen har inte identifierat några eventualförpliktelser.

Not 14 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets utgång.