Å R S R E D O V I S N I N G
för
Centrumlius Kareby AB

Org.nr. 559079-1769

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 8
-Underskrifter 13

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Bolaget bedriver fastighetsskötsel för fastigheten Grokareby 3:11 och har sitt säte i Kareby, Kungälv. Fastigheten inrymmer en butikslokal och 11 lägenheter för uthyrning. Bolaget håller på att bygga om delar av den gamla fastigheten där det planeras för en öppen lokal, café, kontor samt förråd.

Säte

Företagets säte är Kareby, Kungälv.


Ägarförhållanden

Företaget är ägt till 66% av El. Fens Fastigheter AB, Org.nr. 559221-0404, Kungälv.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2020/2021 2019/2020 2018/2019
Nettoomsättning 1 639 524 1 754 442 1 668 621 533 999 502 200
Res. efter finansiella poster -280 527 137 166 341 702 206 120 198 841
Balansomslutning 30 075 925 25 691 876 25 897 308 5 195 872 4 187 709
Soliditet (%) 23,54 29,3 29 12 11

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 6 438 400 890 300 73 294 7 451 994
Förändring av uppskrivningsfond 0 -35 709 35 709 0 0
Balanseras i ny räkning 73 294 -73 294 0
Årets resultat -369 634 -369 634
Belopp vid årets utgång 50 000 6 402 691 999 303 -369 634 7 082 360
Sida 2 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 999 302
årets förlust -369 634
629 668
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 629 668
629 668

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 1 639 524 1 754 442
1 639 524 1 754 442

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -377 717 -437 606
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -684 926 -684 926
-1 062 643 -1 122 532

Rörelseresultat 576 881 631 910

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 11 801
Räntekostnader och liknande resultatposter -857 419 -495 545
-857 408 -494 744

Resultat efter finansiella poster -280 527 137 166

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 96 000 -45 000
96 000 -45 000

Resultat före skatt -184 527 92 166
Skatt på årets resultat -185 107 -18 872

Årets resultat -369 634 73 294
Sida 4 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 2 24 111 207 24 699 011
Inventarier, verktyg och installationer 3 218 191 315 313
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 4 3 601 028 80 818
27 930 426 25 095 142

Summa anläggningstillgångar 27 930 426 25 095 142

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 114 002 51 021
Aktuell skattefordran 46 721 0
Övriga fordringar 865 501 620
1 026 224 51 641

Kassa och bank
Kassa och bank 1 119 275 545 093
Summa kassa och bank 1 119 275 545 093

Summa omsättningstillgångar 2 145 499 596 734

SUMMA TILLGÅNGAR 30 075 925 25 691 876
Sida 5 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Uppskrivningsfond 5 6 402 691 6 438 400
6 452 691 6 488 400

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 999 302 890 300
Årets resultat -369 634 73 294
629 668 963 594

Summa eget kapital 7 082 359 7 451 994

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 0 96 000
Summa obeskattade reserver 0 96 000

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 1 855 523 1 670 416
Summa avsättningar 1 855 523 1 670 416

Sida 6 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

Långfristiga skulder

 6
Skulder till kreditinstitut 18 020 000 13 720 000
Övriga skulder 57 759 92 813
Summa långfristiga skulder 18 077 759 13 812 813

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 240 000 280 000
Leverantörsskulder 718 886 362 384
Skulder till koncernföretag 1 250 528 842 003
Aktuella skatteskulder 0 109 199
Övriga skulder 470 801 873 884
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 380 069 193 183
Summa kortfristiga skulder 3 060 284 2 660 653

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 30 075 925 25 691 876
Sida 7 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Hyror
Hyresintäkter från uthyrning av företagets lokaler redovisas linjärt över leasingperioden.
Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Byggnader 5-75

Inventarier, verktyg och installationer 5
Sida 8 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

NOTER
Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör. Kundfordringar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för befarade förluster. Leverantörsskulder och andra icke-räntebärande skulder värderas till nominella belopp.

Leasing
Leasegivare

Operationella leasingavtal intäktsförs linjärt över leasingperioden. Finansiella leasingavtal redovisas som en fordran i balansräkningen. Det redovisade beloppet motsvarar nettoinvesteringen i leasingavtalet, det vill säga summan av framtida leasingavgifter diskonterade med leasingavtalets ränta. Den finansiella intäkten fördelas så att jämn förräntning erhålls.

Samtliga leasingavtal intäktsförs linjärt över leasingperioden.
Sida 9 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Avsättningar

Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Avsättningar för omstruktureringar redovisas bara om en fastställd och utförlig omstruktureringsplan har utarbetats och införts, eller om företaget minst har offentliggjort planens huvuddrag till dem som berörs av den. Avsättningar redovisas inte för utgifter som hör samman med den framtida verksamheten. En avsättning redovisas till den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningar tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för. Avsättningar diskonteras till sina nuvärden där pengars tidsvärde är väsentligt.

Sida 10 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

NOTER
Not 2 Byggnader och mark 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 17 831 192 17 831 192
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 17 831 192 17 831 192

Ingående avskrivningar -1 380 314 -792 510
Årets avskrivningar -587 804 -587 804
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 968 118 -1 380 314

Ingående uppskrivningar 8 248 133 8 248 133
Utgående ackumulerade uppskrivningar 8 248 133 8 248 133


Utgående redovisat värde 24 111 207 24 699 011
Redovisat värde byggnader 20 881 162 21 468 966
Redovisat värde mark 3 230 045 3 230 045
24 111 207 24 699 011
Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 485 609 485 609
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 485 609 485 609

Ingående avskrivningar -170 296 -73 174
Årets avskrivningar -97 122 -97 122
Utgående ackumulerade avskrivningar -267 418 -170 296

Utgående redovisat värde 218 191 315 313

Sida 11 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

NOTER
Not 4 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 80 818 0
Inköp 3 520 210 80 818
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 601 028 80 818

Utgående redovisat värde 3 601 028 80 818

Not 5 Uppskrivningsfond 2023-12-31 2022-12-31
Belopp vid årets ingång 6 438 400 6 474 109
Avskrivning på uppskrivet belopp -35 709 -35 709
Belopp vid årets utgång 6 402 691 6 438 400
Not 6 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas inom 2 till 5 år 960 000 1 120 000
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 17 117 759 12 692 813
Not 7 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 18 500 000 14 610 000
  Summa ställda säkerheter 18 500 000 14 610 000
Not 8 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Bolaget har efter räkenskapsåret färdigställt ombyggnationen av fastigheten Grokarby 3:11.

Not 9 Koncernförhållanden
Bolaget är ägs till 66% utav till El Fens Fastigheter AB, Org.nr. 559221-0404
Sida 12 av 13
Centrumlius Kareby AB
 Org.nr. 559079-1769

NOTER
Not 10 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Kareby 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 28 juni 2024.
BDO Göteborg AB
Sida 13 av 13