Årsredovisning för

Solros 36 AB

559075-2001

Räkenskapsåret

2021-01-01 - 2021-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-04-19.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen och verkställande direktören för Solros 36 AB, 559075-2001, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01 - 2021-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget skall bedriva fastighetsförvaltning, uthyrning av fastigheter och lokaler, förvaltning av lös egendom samt bedriva därmed förenlig verksamhet. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Scanhouse Holding AB (org nr. 556239-3081) med säte i Västra Götalands län, Göteborgs kommun.

Väsentliga förändringar i ägarstrukturen

Bolaget har under året förvärvats av Scanhouse Holding AB (org. nr 556239-3081) som är ett helägt dotterbolag till J.A Kjellberg & Söner AB (org. nr 556557-8571)

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	1 121	1 101	738
Resultat efter finansiella poster	71	197	268	-1
Soliditet %	3,3	8,5	6,3	100

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	208 888	103 095
Balanseras i ny räkning		103 095	-103 095
Årets resultat			17 163
Utgående balans	50 000	311 983	17 163

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:	2021-01-01 - 2021-12-31
Balanserat resultat	311 983
Årets resultat	17 163
Medel att disponera	329 146

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:	2021-01-01 - 2021-12-31
Utdelning
Balanseras i ny räkning	329 146
Summa	329 146

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 120 759	1 101 290
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		1 120 759	1 101 290
Rörelsens kostnader
Drift och underhållskostnader		-468 129	-479 448
Övriga externa kostnader		-449 365	-161 000
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-126 212	-126 243
Summa rörelsens kostnader		-1 043 706	-766 691
Rörelseresultat		77 053	334 599
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	2	133 299	0
Räntekostnader och liknande resultatposter	3	-139 521	-137 417
Summa resultat från finansiella poster		-6 222	-137 417
Resultat efter finansiella poster		70 831	197 182
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		0	-65 000
Summa bokslutsdispositioner		0	-65 000
Resultat före skatt		70 831	132 182
Skatter
Skatt på årets resultat	4,8	-53 668	-29 087
Summa skatter		-53 668	-29 087
Årets resultat		17 163	103 095

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	5	7 646 376	7 772 588
Summa materiella anläggningstillgångar		7 646 376	7 772 588
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	6	100	0
Fordringar hos koncernföretag	7	13 329 890	0
Uppskjuten skattefordran	4,8	0	13 054
Summa finansiella anläggningstillgångar		13 329 990	13 054
Summa anläggningstillgångar		20 976 366	7 785 642
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		265 268	6 406
Övriga fordringar		659	551
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		23 212	32 856
Summa kortfristiga fordringar		289 139	39 813
Kassa och bank
Kassa och bank		30 513	126 101
Summa kassa och bank		30 513	126 101
Summa omsättningstillgångar		319 652	165 914
SUMMA TILLGÅNGAR		21 296 018	7 951 556

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		311 983	208 888
Årets resultat		17 163	103 095
Summa fritt eget kapital		329 146	311 983
Summa eget kapital		379 146	361 983
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		398 212	398 212
Summa obeskattade reserver		398 212	398 212
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	4,8	25 614	0
Summa avsättningar		25 614	0
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	9	19 895 200	6 360 600
Summa långfristiga skulder		19 895 200	6 360 600
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	9	65 400	65 400
Leverantörsskulder		59 526	38 821
Skulder till koncernföretag		0	500 000
Skatteskulder		103 345	65 005
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		369 575	161 535
Summa kortfristiga skulder		597 846	830 761
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		21 296 018	7 951 556

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anställda och personalkostnader

Bolaget har inte haft några anställda och några löner har ej utbetalats

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott. Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott. På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Avskrivning

Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Utgifter för reparation och underhåll redovisad som kostnader. Markvärde är inte föremål för avskrivning.

	År
Stommar/grund	100


Stomkomplettering/innerväggar, Värme/Sanitet, Fasad, Fönster, Restpost, Lagfart	50


El, Tak	40


Inre ytskikt och vitvaror	15

Kommentar

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisad direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisad i eget kapital.

Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Ränteintäkter
Ränteintäkter Koncernföretag	133 299
Summa	133 299
Summa	133 299

Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Räntekostnader
Räntekostnader koncernföretag	12 500	9 336
Räntekostnader övriga	127 021	128 081
Summa	139 521	137 417
Summa	139 521	137 417

Not 4 Skatt på årets resultat

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-15 000	-42 141
Summa	-15 000	-42 141
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	-38 668	13 054
Summa	-38 668	13 054
Summa	-53 668	-29 087

Kommentar till not

Vid upprättande av bokslut 2020, har 13.054 kr bokats som uppskjuten skattefordran vilken egentligen var uppskjuten skatteskuld. Korrigering av detta har gjorts vid upprättande av bokslut 2021. Skattekostnad 2021, 53.668 kr består av: - Korrigering uppskjuten skattefordran 2020, 26.208 kr (minskat skattefordran 13.054 kr samt bokat skatteskuld 13.054 kr) - Uppskjuten skatteskuld 2021, 12.560 kr - Skatt på årets resultat 15.000 kr

Not 5 Byggnader och mark

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	7 942 325	7 942 325
Utgående anskaffningsvärden	7 942 325	7 942 325
Ingående avskrivningar	-169 737	-43 494
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-126 212	-126 243
Utgående avskrivningar	-295 949	-169 737
Redovisat värde	7 646 376	7 772 588

Not 6 Andelar i koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	100
Utgående anskaffningsvärden	100
Redovisat värde	100

Kommentar

Kommanditbolagandel i Ängsvaktaregatan Förvaltnings Kommanditbolag (org. nr 969697-5003)

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	13 329 890
Utgående anskaffningsvärden	13 329 890
Redovisat värde	13 329 890

Not 8 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skattefordran	Temporär skillnad	Skattefordran
Bokföringsmässig avskrivning jämte skattemässig avskrivning Bokföringsmässig avskrivning jämte skattemässig avskrivning			61 003	13 054
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		0		13 054

Uppskjuten skattefordran

13 054

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
Bokföringsmässig avskrivning jämte skattemässig avskrivning Bokföringsmässig avskrivning jämte skattemässig avskrivning	121 975	-12 560
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		-12 560		0

Belopp som kvittas mot uppskjutna skatteskulder		-13 054
Uppskjuten skatteskuld		-25 614

Not 9 Långfristiga skulder

	2021-12-31	2020-12-31
SEB, räntesats 0,80% slutbet dag 220428SEB, räntesats 0,80% slutbet dag 220428	6 360 600	6 426 000
SEB, räntesats 0,75% slutbet dag 220828SEB, räntesats 0,75% slutbet dag 220828	13 600 000

Kommentar till not

Kortfristig del av långfristig skuld 65 400

Not 10 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2021-12-31	2020-12-31
FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	19 988 000	6 535 000

Kommentar

Generell säkerhet för: J.A Kjellber & Söner AB Klippan Chartering AB Avstampet Dec 2477 AB Avstampet Dec 2478 AB

Summa ställda säkerheter

19 988 000

6 535 000

Underskrifter

Vår revisionsberättelse har lämnats 2022-04-19

Mazars AB