Årsredovisning för

Stobée 40 AB

559075-1979

Räkenskapsåret

2021-01-01 - 2021-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	12

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-04-19.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Stobée 40 AB, 559075-1979, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01 - 2021-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget skall bedriva fastighetsförvaltning, uthyrning av fastigheter och lokaler av lös egendom samt bedriva därmed förenlig verksamhet. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Scanhouse Holding AB (org. nr 556239-3081) med säte i Västra Götalands län, Göteborgs kommun.

Väsentliga förändringar i ägarstrukturen

Bolaget har under året förvärvats av Scanhouse Holding AB (org. nr 556239-3081) som är ett helägt dotterbolag till J.A Kjellberg & Söner AB (org. nr 556557-8571)

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	2 027	1 951	1 322
Resultat efter finansiella poster	235	295	580	-1
Soliditet %	2,3	10,4	8,4	100

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	454 404	129 646
Balanseras i ny räkning		129 646	-129 646
Årets resultat			158 429
Utgående balans	50 000	584 050	158 429

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:	2021-01-01 - 2021-12-31
Balanserat resultat	584 050
Årets resultat	158 429
Medel att disponera	742 479

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:	2021-01-01 - 2021-12-31
Utdelning	500 000
Utdelning	500 000
Balanseras i ny räkning	242 479
Summa	742 479

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Bolagets egna kapital har beräknats i enlighet med svensk lag och bokföringsnämndens uttalande. Styrelsen finner att full täckning finns för bolagets bundna egna kapital efter den föreslagna vinstutdelningen. Styrelsen finner även att den föreslagna utdelningen till aktieägarna är försvarbar med hänsyn till de parametrar (verksamhetens art, omfattning och risker samt konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt) som anges i 17 kap 3 §, andra och tredje stycket, i aktiebolagslagen.

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 027 034	1 951 159
Övriga rörelseintäkter		0	945
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 027 034	1 952 104
Rörelsens kostnader
Drift och underhållskostnader		-984 746	-1 339 443
Övriga externa kostnader		-795 220	-184 837
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-126 849	-94 440
Övriga rörelsekostnader		-22 711	0
Summa rörelsens kostnader		-1 929 526	-1 618 720
Rörelseresultat		97 508	333 384
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	2	294 379	0
Räntekostnader och liknande resultatposter	3	-157 383	-100 547
Summa resultat från finansiella poster		136 996	-100 547
Resultat efter finansiella poster		234 504	232 837
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		0	-67 786
Summa bokslutsdispositioner		0	-67 786
Resultat före skatt		234 504	165 051
Skatter
Skatt på årets resultat	4,9	-76 075	-35 405
Summa skatter		-76 075	-35 405
Årets resultat		158 429	129 646

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	5	5 519 871	4 996 275
Om- och tillbyggnad	6	233 696	178 250
Pågående nyanläggningar	7	0	429 937
Summa materiella anläggningstillgångar		5 753 567	5 604 462
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	8	29 437 920	0
Uppskjuten skattefordran	4,9	0	8 114
Summa finansiella anläggningstillgångar		29 437 920	8 114
Summa anläggningstillgångar		35 191 487	5 612 576
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		404 935	7 200
Övriga fordringar		1 242	1 195
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		120 891	57 662
Summa kortfristiga fordringar		527 068	66 057
Kassa och bank
Kassa och bank		1 051 222	939 857
Summa kassa och bank		1 051 222	939 857
Summa omsättningstillgångar		1 578 290	1 005 914
SUMMA TILLGÅNGAR		36 769 777	6 618 490

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		584 050	454 404
Årets resultat		158 429	129 646
Summa fritt eget kapital		742 479	584 050
Summa eget kapital		792 479	634 050
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		67 786	67 786
Summa obeskattade reserver		67 786	67 786
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	4,9	19 584	0
Summa avsättningar		19 584	0
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	10	34 926 800	4 978 400
Summa långfristiga skulder		34 926 800	4 978 400
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	10	51 600	51 600
Leverantörsskulder		141 940	150 575
Skatteskulder		188 472	91 327
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		581 116	644 752
Summa kortfristiga skulder		963 128	938 254
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		36 769 777	6 618 490

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anställda och personalkostnader

Bolaget har inte haft några anställda och några löner har ej utbetalats

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott. Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott. På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Avskrivning

Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Utgifter för reparation och underhåll redovisad som kostnader. Markvärde är inte föremål för avskrivning.

	År
Stommar/grund	100


Stomkomplettering/innerväggar, Värme/Sanitet, Fasad, Fönster, Restpost, Lagfart	50


El, Tak	40


Inre ytskikt och vitvaror	15

Kommentar

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisad direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisad i eget kapital.

Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Ränteintäkter
Ränteintäkter Koncernföretag	294 379
Summa	294 379
Summa	294 379

Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Räntekostnader
Ränta på lån från kreditinstitut	156 794	100 157
Övriga räntekostnader	589	390
Summa	157 383	100 547
Summa	157 383	100 547

Not 4 Skatt på årets resultat

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-48 377	-43 519
Summa	-48 377	-43 519
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	-27 698	8 114
Summa	-27 698	8 114
Summa	-76 075	-35 405

Kommentar till not

Vid upprättande av bokslut 2020, har 8.114 kr bokats som uppskjuten skattefordran vilken egentligen var uppskjuten skatteskuld. Korrigering av detta har gjorts vid upprättande av bokslut 2021. Skattekostnad 2021, 76.075 kr består av: - Korrigering uppskjuten skattefordran 2020, 16.228 kr (minskat skattefordran 8.114 kr samt bokat skatteskuld 8.114 kr) - Uppskjuten skatteskuld 2021, 11.470 kr - Skatt på årets resultat 48.377 kr

Not 5 Byggnader och mark

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	5 115 480	5 115 480
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	233 564
Försäljningar/utrangeringar	-26 488
Omklassificeringar	429 937
Utgående anskaffningsvärden	5 752 493	5 115 480
Ingående avskrivningar	-119 205	-32 515
Förändringar av avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar	3 777
Årets avskrivningar	-117 194	-86 690
Utgående avskrivningar	-232 622	-119 205
Redovisat värde	5 519 871	4 996 275

Not 6 Om- och tillbyggnad

	2021-12-31	2020-12-31
Nedlagda utgifter på annans fastighet
Ingående anskaffningsvärden	186 000	186 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	65 100
Utgående anskaffningsvärden	251 100	186 000
Ingående avskrivningar	-7 750
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-9 654	-7 750
Utgående avskrivningar	-17 404	-7 750
Redovisat värde	233 696	178 250

Not 7 Pågående nyanläggningar

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	429 937	429 937
Förändringar av anskaffningsvärden
Omklassificeringar	-429 937
Utgående anskaffningsvärden	0	429 937
Redovisat värde	0	429 937

Not 8 Fordringar hos koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	29 437 920
Utgående anskaffningsvärden	29 437 920
Redovisat värde	29 437 920

Not 9 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skattefordran	Temporär skillnad	Skattefordran
Bokföringsmässig avskrivning jämte skattemässig avskrivning Bokföringsmässig avskrivning jämte skattemässig avskrivning			37 918	8 114
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		0		8 114

Uppskjuten skattefordran

8 114

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
Bokföringsmässig avskrivning jämte skattemässig avskrivning Bokföringsmässig avskrivning jämte skattemässig avskrivning	93 600	-11 470
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		-11 470		0

Belopp som kvittas mot uppskjutna skatteskulder		-8 114
Uppskjuten skatteskuld		-19 584

Not 10 Långfristiga skulder

	2021-12-31	2020-12-31
SEB, räntesats 0,80% slutbet. 220428SEB, räntesats 0,80% slutbet. 220428	2 294 000	2 318 000
SEB, räntesats 0,80% slutbet. 220428SEB, räntesats 0,80% slutbet. 220428	2 684 400	2 712 000
SEB, räntesats 0,75% slutbet. 220828SEB, räntesats 0,75% slutbet. 220828	13 000 000
SEB, räntesats 0,75% slutbet. 220828SEB, räntesats 0,75% slutbet. 220828	17 000 000

Kommentar till not

Kortfristig del av långfristig skuld 51 600

Not 11 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2021-12-31	2020-12-31
FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	34 999 900	7 000 000

Kommentar

Generell säkerhet för: J.A Kjellberg & Söner AB Klippan Chartering AB Avstampet Dec 2477 AB Avstampet Dec 2478 AB

Summa ställda säkerheter

34 999 900

7 000 000

Underskrifter

Vår revisionsberättelse har lämnats 2022-04-19

Mazars AB