Å R S R E D O V I S N I N G
för
Dille Skolskogen AB

Org.nr. 559073-2763

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 8
-Underskrifter 11

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Dille Skolskogen AB
 Org.nr. 559073-2763

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Under 2023 har tillväxten varit 2 042 m3sk och avverkad volym 332 m3sk. Ett markexploateringsområde beläget i Ås har sålts.

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver skogsägande i Krokoms kommun i utbildningssyfte.

Säte

Företagets säte är Krokom, Jämtlands län


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är helägt dotterbolag till Dille Bolagen AB i Krokom, Jämtlands län, org.nr. 556264-3576.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 773 023 586 386 438 192 852 323 558 193
Res. efter finansiella poster 19 941 346 152 012 142 258 441 000 -49 473
Res. i % av nettoomsättningen 2 579,65 25,92 32,46 51,74 -8,86
Balansomslutning 24 078 840 46 863 137 46 710 690 12 810 333 12 455 182
Soliditet (%) 38,79 58,1 58,28 3,1 0,77
Avkastning på eget kapital (%) 109,05 0,55 1,02 178,4 -46,51
Avkastning på totalt kapital (%) 57,85 0,99 1,05 4,96 1,34
Kassalikviditet (%) 320,77 103,66 402,6 838,42 243,34

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 26 914 218 263 329 1 405 27 228 952
Upplösning av uppskrivningsfond -18 579 600 0 -18 579 600
Balanseras i ny räkning 1 405 -1 405 0
Årets resultat 521 120 521 120
Belopp vid årets utgång 50 000 8 334 618 264 734 521 120 9 170 472
Sida 2 av 11
Dille Skolskogen AB
 Org.nr. 559073-2763

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 264 735
årets vinst 521 120
785 855
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 785 855
785 855

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 11
Dille Skolskogen AB
 Org.nr. 559073-2763

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 773 023 586 386
Övriga rörelseintäkter 2 19 650 009 0
20 423 032 586 386

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -108 978 -136 554
-108 978 -136 554

Rörelseresultat 20 314 054 449 832

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 806 99
Övriga ränteintäkter från koncernföretag 205 886 14 273
Räntekostnader och liknande resultatposter -536 037 -270 509
Räntekostnader till koncernföretag -43 363 -41 683
-372 708 -297 820

Resultat efter finansiella poster 19 941 346 152 012

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -215 000 0
Lämnade koncernbidrag -19 070 000 -150 000
-19 285 000 -150 000

Resultat före skatt 656 346 2 012
Skatt på årets resultat -135 226 -607

Årets resultat 521 120 1 405
Sida 4 av 11
Dille Skolskogen AB
 Org.nr. 559073-2763

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 20 534 071 46 004 071
20 534 071 46 004 071

Summa anläggningstillgångar 20 534 071 46 004 071

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 3 000 2 603
Fordringar hos koncernföretag 770 461 719 175
Aktuell skattefordran 0 19 003
Övriga fordringar 12 490 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 33 589 36 872
819 540 777 653

Kassa och bank
Kassa och bank 2 725 229 81 413
Summa kassa och bank 2 725 229 81 413

Summa omsättningstillgångar 3 544 769 859 066

SUMMA TILLGÅNGAR 24 078 840 46 863 137
Sida 5 av 11
Dille Skolskogen AB
 Org.nr. 559073-2763

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Uppskrivningsfond 4 8 334 618 26 914 218
8 384 618 26 964 218

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 264 735 263 329
Årets resultat 521 120 1 405
785 855 264 734

Summa eget kapital 9 170 473 27 228 952

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 215 000 0
Summa obeskattade reserver 215 000 0

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 2 162 382 6 982 782
Summa avsättningar 2 162 382 6 982 782

Sida 6 av 11
Dille Skolskogen AB
 Org.nr. 559073-2763

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

Långfristiga skulder

 5
Skulder till kreditinstitut 7 600 000 8 050 000
Skulder till koncernföretag 1 360 342 1 307 145
Övriga skulder 2 465 575 2 465 575
Summa långfristiga skulder 11 425 917 11 822 720

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 450 000 450 000
Leverantörsskulder 750 1 548
Skulder till koncernföretag 373 015 251 749
Aktuella skatteskulder 88 647 0
Övriga skulder 34 977 52 955
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 157 679 72 431
Summa kortfristiga skulder 1 105 068 828 683

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 24 078 840 46 863 137
Sida 7 av 11
Dille Skolskogen AB
 Org.nr. 559073-2763

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Mark -
Sida 8 av 11
Dille Skolskogen AB
 Org.nr. 559073-2763

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Övriga rörelseintäkter 2023 2022
Övriga rörelseintäkter uppdelade på intäktsslag
Avyttring fastighet 19 648 000 0
Övriga intäkter 2 009 0
19 650 009 0
Sida 9 av 11
Dille Skolskogen AB
 Org.nr. 559073-2763

NOTER
Not 3 Byggnader och mark 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 12 107 071 12 003 996
Försäljningar/utrangeringar -2 070 000 103 075
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 037 071 12 107 071

Ingående uppskrivningar 33 897 000 33 897 000
Försäljningar/utrangeringar -23 400 000 0
Utgående ackumulerade uppskrivningar 10 497 000 33 897 000


Utgående redovisat värde 20 534 071 46 004 071
Redovisat värde mark 20 534 071 46 004 071
20 534 071 46 004 071
Not 4 Uppskrivningsfond 2023-12-31 2022-12-31
Belopp vid årets ingång 26 914 218 26 914 218
Försäljning/utrangering -18 579 600 0
Belopp vid årets utgång 8 334 618 26 914 218
Not 5 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 0 6 250 000
Not 6 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 13 500 000 13 500 000
  Företagsinteckningar    
  för företagets egen räkning 200 000 200 000
  Summa ställda säkerheter 13 700 000 13 700 000
Sida 10 av 11
Dille Skolskogen AB
 Org.nr. 559073-2763

NOTER
Not 7 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning
Kassalikviditet
Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder

Ås 

Vår revisionsberättelse har lämnats enl elektronisk signatur 2024-06-28  28 juni 2024
Deloitte AB
Sida 11 av 11