Årsredovisning för

Holmprop 02 AB

559066-8223

Räkenskapsåret

2025-01-01 - 2025-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	11

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2026-06-22.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 02 AB, 559066-8223, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025-01-01 - 2025-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget förvaltar fastigheter i Gävle. Företaget är helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2025	2024	2023	2022
Nettoomsättning	13 703	16 537	17 866	15 771
Rörelseresultat	2 363	5 605	3 675	2 222
Resultat efter finansiella poster	-1 744	1 335	-1 064	-1 762
Balansomslutning	230 377	234 677	231 683	217 074
Soliditet %	36,2	35,7	32,6	31,8

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	83 521 178	611 946	-398 559
Balanseras i ny räkning			-398 559	398 559
Upplösning av uppskrivningsfond		-1 339 899	1 339 898
Årets resultat				-422 667
Utgående balans	50 000	82 181 279	1 553 285	-422 667

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	1 553 285
Årets resultat	-422 667
Medel att disponera	1 130 618

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	1 130 618
Summa	1 130 618

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		13 702 659	16 537 130
Övriga rörelseintäkter		0	-44 159
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		13 702 659	16 492 971
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-788 470	-782 687
Övriga externa kostnader		-6 630 545	-6 283 056
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-3 920 522	-3 821 950
Summa rörelsens kostnader		-11 339 537	-10 887 693
Rörelseresultat		2 363 122	5 605 278
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		34	131
Räntekostnader och liknande resultatposter		-4 107 001	-4 270 626
Summa resultat från finansiella poster		-4 106 967	-4 270 495
Resultat efter finansiella poster		-1 743 845	1 334 783
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		2 000 000	0
Lämnade koncernbidrag		0	-1 000 000
Summa bokslutsdispositioner		2 000 000	-1 000 000
Resultat före skatt		256 155	334 783
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-678 822	-733 342
Summa skatter		-678 822	-733 342
Årets resultat		-422 667	-398 559

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2025-12-31	2024-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	208 512 699	212 000 000
Maskiner och andra tekniska anläggningar	4	336 724	378 814
Inventarier, verktyg och installationer	5	0	10 267
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	6	764 975	1 117 403
Summa materiella anläggningstillgångar		209 614 398	213 506 484
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	7	18 206 454	17 945 038
Summa finansiella anläggningstillgångar		18 206 454	17 945 038
Summa anläggningstillgångar		227 820 852	231 451 522
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		1 346 523	1 285 693
Övriga fordringar		4 015	1 610
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		40 181	139 667
Summa kortfristiga fordringar		1 390 719	1 426 970
Kassa och bank
Kassa och bank		1 164 971	1 798 720
Summa kassa och bank		1 164 971	1 798 720
Summa omsättningstillgångar		2 555 690	3 225 690
SUMMA TILLGÅNGAR		230 376 542	234 677 212

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2025-12-31	2024-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	8	82 181 279	83 521 178
Summa bundet eget kapital		82 231 279	83 571 178
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 553 285	611 946
Årets resultat		-422 667	-398 559
Summa fritt eget kapital		1 130 618	213 387
Summa eget kapital		83 361 897	83 784 565
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	9	22 090 757	22 361 413
Summa avsättningar		22 090 757	22 361 413
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	10	120 100 484	121 170 488
Summa långfristiga skulder		120 100 484	121 170 488
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		1 350 004	2 560 004
Leverantörsskulder		239 857	241 621
Skulder till koncernföretag		71 092	71 092
Aktuella skatteskulder		369 460	566 573
Övriga skulder		487 429	619 016
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 305 562	3 302 440
Summa kortfristiga skulder		4 823 404	7 360 746
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		230 376 542	234 677 212

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år -Markanläggning 10 år -Maskiner, inventarier 5 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-949 478	-983 400
Summa	-949 478	-983 400
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	270 656	250 058
Summa	270 656	250 058
Summa	-678 822	-733 342

Not 3 Byggnader och mark

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	124 083 411	124 083 411
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	380 864
Utgående anskaffningsvärden	124 464 275	124 083 411
Ingående avskrivningar	-17 273 810	-15 093 175
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-2 180 635	-2 180 635
Utgående avskrivningar	-19 454 445	-17 273 810
Ingående uppskrivningar	105 190 399	96 009 764
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar		10 760 560
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-1 687 530	-1 579 925
Utgående uppskrivningar	103 502 869	105 190 399
Redovisat värde	208 512 699	212 000 000

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	492 913	492 913
Utgående anskaffningsvärden	492 913	492 913
Ingående avskrivningar	-114 099	-72 009
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-42 090	-42 090
Utgående avskrivningar	-156 189	-114 099
Redovisat värde	336 724	378 814

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	96 500	96 500
Utgående anskaffningsvärden	96 500	96 500
Ingående avskrivningar	-86 233	-66 933
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-10 267	-19 300
Utgående avskrivningar	-96 500	-86 233
Redovisat värde	0	10 267

Not 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 117 403	1 070 264
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	28 436	47 139
Omklassificeringar	-380 864
Utgående anskaffningsvärden	764 975	1 117 403
Redovisat värde	764 975	1 117 403

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	17 945 038	20 414 176
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	261 416
Reglerade fordringar		-2 469 138
Utgående anskaffningsvärden	18 206 454	17 945 038
Redovisat värde	18 206 454	17 945 038

Not 8 Uppskrivningsfond

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående balans	83 521 178	76 231 754
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret		10 760 559
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-1 339 899	-1 254 460
Skatteeffekt		-2 216 675
Utgående balans	82 181 279	83 521 178

Not 9 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2025-12-31		2024-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
ByggnadByggnad	107 236 682	22 090 757	108 550 548	22 361 413
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		22 090 757		22 361 413

Not 10 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2025-12-31	2024-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	114 700 468	110 930 472

Not 11 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2025-12-31	2024-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	136 014 000	136 014 000