Årsredovisning för

Holmprop 02 AB

559066-8223

Räkenskapsåret

2024-01-01 - 2024-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	11

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-07-08.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 02 AB, 559066-8223, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01 - 2024-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget förvaltar fastigheter i Gävle. Företaget är helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2024	2023	2022	2021
Nettoomsättning	16 537	17 866	15 771	14 320
Rörelseresultat	5 605	3 675	2 222	415
Resultat efter finansiella poster	1 335	-1 064	-1 762	-2 475
Balansomslutning	234 677	231 683	217 074	223 338
Soliditet %	35,7	32,6	31,8	31,7

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	76 231 754	811 802	-1 454 316
Balanseras i ny räkning			-1 454 316	1 454 316
Uppskrivning av anläggningstillgång		10 760 559
Upplösning av uppskrivningsfond		-1 254 460	1 254 460
Skatteeffekt		-2 216 675
Årets resultat				-398 559
Utgående balans	50 000	83 521 178	611 946	-398 559

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	611 946
Årets resultat	-398 559
Medel att disponera	213 387

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	213 386
Summa	213 386

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		16 537 130	17 866 382
Övriga rörelseintäkter		-44 159	1 234 708
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		16 492 971	19 101 090
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-782 687	-727 906
Övriga externa kostnader		-6 283 056	-11 037 881
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-3 821 950	-3 660 482
Summa rörelsens kostnader		-10 887 693	-15 426 269
Rörelseresultat		5 605 278	3 674 821
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		131	230
Räntekostnader och liknande resultatposter		-4 270 626	-4 738 976
Summa resultat från finansiella poster		-4 270 495	-4 738 746
Resultat efter finansiella poster		1 334 783	-1 063 925
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-1 000 000	0
Summa bokslutsdispositioner		-1 000 000	0
Resultat före skatt		334 783	-1 063 925
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-733 342	-390 391
Summa skatter		-733 342	-390 391
Årets resultat		-398 559	-1 454 316

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	212 000 000	205 000 000
Maskiner och andra tekniska anläggningar	4	378 814	420 904
Inventarier, verktyg och installationer	5	10 267	29 567
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	6	1 117 403	1 070 264
Summa materiella anläggningstillgångar		213 506 484	206 520 735
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	7	17 945 038	20 414 176
Summa finansiella anläggningstillgångar		17 945 038	20 414 176
Summa anläggningstillgångar		231 451 522	226 934 911
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		1 285 693	1 294 693
Övriga fordringar		1 610	587
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		139 667	934 296
Summa kortfristiga fordringar		1 426 970	2 229 576
Kassa och bank
Kassa och bank		1 798 720	2 518 935
Summa kassa och bank		1 798 720	2 518 935
Summa omsättningstillgångar		3 225 690	4 748 511
SUMMA TILLGÅNGAR		234 677 212	231 683 422

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	8	83 521 178	76 231 754
Summa bundet eget kapital		83 571 178	76 281 754
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		611 946	811 802
Årets resultat		-398 559	-1 454 316
Summa fritt eget kapital		213 387	-642 514
Summa eget kapital		83 784 565	75 639 240
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	9	22 361 413	20 394 796
Summa avsättningar		22 361 413	20 394 796
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	10	121 170 488	123 730 492
Summa långfristiga skulder		121 170 488	123 730 492
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		2 560 004	2 560 004
Leverantörsskulder		241 621	429 032
Skulder till koncernföretag		71 092	694
Aktuella skatteskulder		566 573	752 482
Övriga skulder		619 016	705 194
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		3 302 440	7 471 488
Summa kortfristiga skulder		7 360 746	11 918 894
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		234 677 212	231 683 422

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år -Markanläggning 10 år -Maskiner, inventarier 5 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-983 400	-615 859
Summa	-983 400	-615 859
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	250 058	225 468
Summa	250 058	225 468
Summa	-733 342	-390 391

Not 3 Byggnader och mark

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	124 083 411	123 916 671
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		166 740
Utgående anskaffningsvärden	124 083 411	124 083 411
Ingående avskrivningar	-15 093 175	-12 929 214
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-2 180 635	-2 163 961
Utgående avskrivningar	-17 273 810	-15 093 175
Ingående uppskrivningar	96 009 764	87 216 792
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar	10 760 560	10 270 193
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-1 579 925	-1 477 221
Utgående uppskrivningar	105 190 399	96 009 764
Redovisat värde	212 000 000	205 000 000

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	492 913	72 009
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		420 904
Utgående anskaffningsvärden	492 913	492 913
Ingående avskrivningar	-72 009	-72 009
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-42 090
Utgående avskrivningar	-114 099	-72 009
Redovisat värde	378 814	420 904

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	96 500	96 500
Utgående anskaffningsvärden	96 500	96 500
Ingående avskrivningar	-66 933	-47 633
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-19 300	-19 300
Utgående avskrivningar	-86 233	-66 933
Redovisat värde	10 267	29 567

Not 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 070 264	429 868
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	47 139	640 396
Utgående anskaffningsvärden	1 117 403	1 070 264
Redovisat värde	1 117 403	1 070 264

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	20 414 176	13 996 046
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar		6 418 130
Reglerade fordringar	-2 469 138
Utgående anskaffningsvärden	17 945 038	20 414 176
Redovisat värde	17 945 038	20 414 176

Not 8 Uppskrivningsfond

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående balans	76 231 754	69 273 953
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	10 760 559	10 270 193
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-1 254 460	-1 172 913
Skatteeffekt	-2 216 675	-2 115 660
Rättelse av fel tidigare år		-23 819
Utgående balans	83 521 178	76 231 754

Not 9 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2024-12-31		2023-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
ByggnadByggnad	108 550 548	22 361 413	99 003 866	20 394 796
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		22 361 413		20 394 796

Not 10 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2024-12-31	2023-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	110 930 472	113 490 476

Not 11 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2024-12-31	2023-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	136 014 000	136 014 000