Årsredovisning för

Holmprop 02 AB

559066-8223

Räkenskapsåret

2021-01-01 - 2021-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	11

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-07-20.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 02 AB, 559066-8223, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01 - 2021-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget förvaltar fastigheter i Gävle. Företaget är helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	14 320	15 621	17 017	13 317
Rörelseresultat	415	2 183	580	1 300
Resultat efter finansiella poster	-2 475	-536	-1 243	-294
Balansomslutning	221 238	235 983	206 216	205 474
Soliditet %	32	31	32,8	30,1

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	90 171 234	-15 055 339	-1 952 292
Balanseras i ny räkning			-1 952 292	1 952 292
Upplösning av uppskrivningsfond		-1 477 221	1 477 221
Årets resultat				-2 332 090
Utgående balans	50 000	88 694 013	-15 530 410	-2 332 090

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:	2021-01-01 - 2021-12-31
Balanserat resultat	-15 530 409
Årets resultat	-2 332 090
Medel att disponera	-17 862 499

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:	2021-01-01 - 2021-12-31
Utdelning
Balanseras i ny räkning	-17 862 500
Summa	-17 862 500

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		14 320 152	15 620 564
Övriga rörelseintäkter		227 155	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		14 547 307	15 620 564
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-136 342	-106 126
Övriga externa kostnader		-10 451 472	-9 875 615
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-3 544 218	-3 455 716
Summa rörelsens kostnader		-14 132 032	-13 437 457
Rörelseresultat		415 275	2 183 107
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		0	2 112
Räntekostnader och liknande resultatposter		-2 890 743	-2 721 678
Summa resultat från finansiella poster		-2 890 743	-2 719 566
Resultat efter finansiella poster		-2 475 468	-536 459
Resultat före skatt		-2 475 468	-536 459
Skatter
Skatt på årets resultat	2	143 378	-1 415 833
Summa skatter		143 378	-1 415 833
Årets resultat		-2 332 090	-1 952 292

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	201 832 677	204 000 000
Maskiner och andra tekniska anläggningar	4	14 402	28 804
Inventarier, verktyg och installationer	5	68 167	87 467
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar		0	1 186 720
Summa materiella anläggningstillgångar		201 915 246	205 302 991
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	6	16 300 627	26 343 658
Summa finansiella anläggningstillgångar		16 300 627	26 343 658
Summa anläggningstillgångar		218 215 873	231 646 649
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		1 176 007	2 258 730
Övriga fordringar		392	67 338
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		125 783	-63 811
Summa kortfristiga fordringar		1 302 182	2 262 257
Kassa och bank
Kassa och bank		1 719 908	2 074 181
Summa kassa och bank		1 719 908	2 074 181
Summa omsättningstillgångar		3 022 090	4 336 438
SUMMA TILLGÅNGAR		221 237 963	235 983 087

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	7	88 694 013	90 171 234
Summa bundet eget kapital		88 744 013	90 221 234
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-15 530 409	-15 055 339
Årets resultat		-2 332 090	-1 952 292
Summa fritt eget kapital		-17 862 499	-17 007 631
Summa eget kapital		70 881 514	73 213 603
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	8	18 997 302	19 674 116
Summa avsättningar		18 997 302	19 674 116
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	9	121 850 500	124 063 750
Övriga skulder		0	7 792 550
Summa långfristiga skulder		121 850 500	131 856 300
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		2 420 000	3 887 000
Leverantörsskulder		374 796	327 720
Skulder till koncernföretag		0	65 918
Aktuella skatteskulder		431 804	24 740
Övriga skulder		769 425	675 661
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		5 512 622	6 258 029
Summa kortfristiga skulder		9 508 647	11 239 068
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		221 237 963	235 983 087

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-238 455	-35 081
Justering avseende tidigare år	-294 981
Summa	-533 436	-35 081
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	676 814	-1 380 752
Summa	676 814	-1 380 752
Summa	143 378	-1 415 833

Not 3 Byggnader och mark

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	122 605 600	122 605 600
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	1 343 193
Utgående anskaffningsvärden	123 948 793	122 605 600
Ingående avskrivningar	-8 776 834	-6 824 316
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-2 033 295	-1 952 518
Utgående avskrivningar	-10 810 129	-8 776 834
Ingående uppskrivningar	90 171 234	84 218 716
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar		7 432 281
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-1 477 221	-1 479 763
Utgående uppskrivningar	88 694 013	90 171 234
Redovisat värde	201 832 677	204 000 000

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	72 009	112 509
Förändringar av anskaffningsvärden
Omklassificeringar		-40 500
Utgående anskaffningsvärden	72 009	72 009
Ingående avskrivningar	-43 205	-28 803
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-14 402	-14 402
Utgående avskrivningar	-57 607	-43 205
Redovisat värde	14 402	28 804

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	96 500
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		56 000
Omklassificeringar		40 500
Utgående anskaffningsvärden	96 500	96 500
Ingående avskrivningar	-9 033
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-19 300	-9 033
Utgående avskrivningar	-28 333	-9 033
Redovisat värde	68 167	87 467

Not 6 Fordringar hos koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	26 343 658	3 278 799
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar		23 064 859
Reglerade fordringar	-10 043 031
Utgående anskaffningsvärden	16 300 627	26 343 658
Redovisat värde	16 300 627	26 343 658

Not 7 Uppskrivningsfond

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående balans	90 171 234	84 218 716
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret		7 432 281
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-1 477 221	-1 479 763
Utgående balans	88 694 013	90 171 234

Not 8 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
ByggnadByggnad	92 219 912	18 997 302	91 935 123	19 674 116
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		18 997 302		19 674 116

Not 9 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	112 170 500	108 515 750

Not 10 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	129 014 000	129 014 000