Bergsundet Development AB Org.nr 559062-5587	1 (9)

 

Styrelsen för Bergsundet Development AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Allmänt om verksamheten

 

Bolages verksamhet är att bedriva utveckling av fastighetsprojekt.

 

Företaget har sitt säte i Stockholm.

 

Moderföretag

Bergsundet Development AB är ett helägt dotterföretag till Bergsundet Management AB, 556693-0078
med säte i Stockholm.

 

Uppgifter om moderföretaget

Moderföretag i den största koncern där Bergsundet Development AB är dotterföretag och

koncernredovisning upprättas är Förvaltnings AB Bergsundet, 556286-4081 med säte i Stockholm.

 

Flerårsjämförelse

Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.

 

 

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	8 480	9 528	9 491	8 789	9 337
Resultat efter finansiella poster	-203	160	110	192	-285
Balansomslutning	11 005	10 893	12 856	7 637	8 275
Antal anställda	5	4	5	5	4
Soliditet (%)	4,3	4,9	3,1	4,2	2,0
Avkastning på totalt kap. (%)	neg	1,5	0,9	2,5	neg
Avkastning på eget kap. (%)	neg	30,2	27,3	60,6	neg

 

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	353 285	127 027	530 312
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		127 027	-127 027	0
Årets resultat			-52 588	-52 588
Belopp vid årets utgång	50 000	480 312	-52 588	477 724

Bergsundet Development AB Org.nr 559062-5587	2 (9)

 

Förslag till vinstdisposition

 

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

480 312

årets förlust

-52 588

427 724

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

427 724

427 724

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Bergsundet Development AB Org.nr 559062-5587			3 (9)
Resultaträkning	Not	2023-01-01 -2023-12-31	2022-01-01 -2022-12-31

 

 

Rörelsens intäkter	2, 3
Nettoomsättning		8 480 000		9 528 000
		8 480 000		9 528 000
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader	3	-1 787 226		-2 981 997
Personalkostnader	4	-6 760 587		-6 312 790
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-140 000		-73 000
		-8 687 812		-9 367 787
Rörelseresultat		-207 812		160 213
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	5	8 019		99
Räntekostnader och liknande resultatposter	6	-2 794		-97
		5 225		2
Resultat efter finansiella poster		-202 588		160 215
Bokslutsdispositioner	7	150 000		0
Resultat före skatt		-52 588		160 215
Skatt på årets resultat		0		-33 188
Årets resultat		-52 588		127 027

Bergsundet Development AB Org.nr 559062-5587			4 (9)
Balansräkning	Not	2023-12-31	2022-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	8	525 000		665 000
		525 000		665 000
Summa anläggningstillgångar		525 000		665 000
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		3 500 000		0
Fordringar hos koncernföretag		1 479 366		1 873 010
Aktuella skattefordringar		236 209		22 870
Övriga kortfristiga fordringar		0		41
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		5 198 368		3 653 588
		10 413 943		5 549 509
Kassa och bank		66 493		4 678 897
Summa omsättningstillgångar		10 480 436		10 228 406
SUMMA TILLGÅNGAR		11 005 436		10 893 406

Bergsundet Development AB Org.nr 559062-5587			5 (9)
Balansräkning	Not	2023-12-31	2022-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000		50 000
		50 000		50 000
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		480 312		353 285
Årets resultat		-52 588		127 027
		427 724		480 312
Summa eget kapital		477 724		530 312
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		31 273		118 632
Skulder till koncernföretag		8 300 000		8 454 216
Övriga skulder		1 256 769		1 485 677
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		939 670		304 569
Summa kortfristiga skulder		10 527 712		10 363 094
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		11 005 436		10 893 406

 

 

Bergsundet Development AB Org.nr 559062-5587	6 (9)

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Inkomstskatter

Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen.

Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten är

hänförlig till en händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital. Skatteeffekter av poster

som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

 

Inventarier

20%

 

Avsättningar

Företaget gör en avsättning när det finns en legal eller informell förpliktelse och en tillförlitlig

uppskattning av beloppet kan göras.

 

Bokslutsdispositioner

Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Bergsundet Development AB Org.nr 559062-5587	7 (9)

 

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Antal anställda
Medelantal anställda under räkenskapsåret.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Avkastning på totalt kap. (%)
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.

Avkastning på eget kap. (%)
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver
med avdrag för uppskjuten skatt).

 

Bergsundet Development AB Org.nr 559062-5587	8 (9)

 

 

Not 2 Intäkternas fördelning

2023

2022

I nettoomsättningen ingår intäkter från:
Tjänster	8 480 000	9 527 997
	8 480 000	9 527 997

Not 3 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

2023

2022

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen	37,00 %	22,10 %
Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen	34,37 %	21,80 %

Not 4 Anställda och personalkostnader

2023

2022

Medelantalet anställda
Kvinnor	2	1
Män	3	3
	5	4

Löner och andra ersättningar
Övriga anställda	4 287 272	4 080 815
	4 287 272	4 080 815

Sociala kostnader
Pensionskostnader för övriga anställda	769 252	668 232
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal	1 581 759	1 483 852
	2 351 011	2 152 084

Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader	6 638 283	6 232 899

 

Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2023	2022

Övriga ränteintäkter	8 019	99
	8 019	99

 

Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2023	2022

Övriga räntekostnader	2 794	97
	2 794	97

Bergsundet Development AB Org.nr 559062-5587	9 (9)

 

 

Not 7 Bokslutsdispositioner

	2023	2022

Erhållna koncernbidrag	150 000	0
	150 000	0

Not 8 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	700 000	190 000
Inköp	0	700 000
Försäljningar/utrangeringar	0	-190 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	700 000	700 000

Ingående avskrivningar	-35 000	-152 000
Försäljningar/utrangeringar	0	190 000
Årets avskrivningar	-140 000	-73 000
Utgående ackumulerade avskrivningar	-175 000	-35 000

Utgående redovisat värde	525 000	665 000

 

 

Stockholm 2024-05-27

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-09

 

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB