Litreb III AB
559062-09841 (9)
Årsredovisning
Litreb III AB
Organisationsnummer: 559062-0984
Räkenskapsår:
2023-01-01 -
2023-12-31
Styrelsen avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Noter |
7
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-15.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Litreb III AB
559062-09842 (9)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
Litreb III AB äger andelar i koncernföretag och har inte bedrivit någon annan verksamhet under året.
Bolaget ägs till 100% av KPA Tjänstepensionsförsäkring AB (publ), org.nr 516401-6544.
Litreb III AB upprättar inte koncernredovisning med hänvisning till reglerna i 7 kapitlet 2§ årsredovisningslagen.
|
| Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
Bolaget har fått aktieägartillskott från ägarna med 10 866 818 tkr vilket har använts till att amortera bolagets koncernlån. Detta påverkar väsentligt soliditeten för räkenskapsåret.
Bolaget ingick tidigare i en cashpool med koncernbolag men from räkenskapsåret 2023 har denna avslutats.
|
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 | 2021-01-01
-2021-12-31 | 2020-01-01
-2020-12-31 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 197 930 | 102 541 | 104 944 | 14 955 |
| Balansomslutning (tkr) | | 17 700 638 | 7 180 097 | 5 134 054 | 4 146 813 |
| Soliditet (%) | | 100,0 | 95,4 | 92,8 | 89,9 |
| Nyckeltalsdefinitioner |
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
Litreb III AB
559062-09843 (9)
Förändringar i eget kapital | | | | |
| Aktie-
kapital | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 50 | 6 747 897 | 102 588 | 6 850 535 |
| Balanseras i ny räkning | | 102 588 | -102 588 | 0 |
| Utdelning | | -215 000 | | -215 000 |
| Erhållna aktieägartillskott | | 10 866 818 | | 10 866 818 |
| Årets resultat | | | 197 977 | 197 977 |
| Belopp vid årets utgång | 50 | 17 502 303 | 197 977 | 17 700 330 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 17 502 303 551 | | | |
| Årets resultat | | 197 976 570 | | | |
| Summa | | 17 700 280 121 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Förslag till utdelning | | | | | |
| Utdelning | | 700 000 000 | | | |
| Summa utdelning | | 700 000 000 | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 17 000 280 121 | | | |
| Summa | | 17 700 280 121 | | | |
| | | | | |
| Utdelningsbelopp per aktie blir 14 000 kr. |
| Styrelsens yttrande om vinstutdelning |
Styrelsen anser att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till resultatutvecklingen under perioden för denna årsredovisning och perioden fram till påskrift av densamma. Mot bakgrund av ovanstående anser styrelsen att ovan föreslagna vinstutdelning är försvarlig med hänsyn till:
- de krav som bolagets verksamhets art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet och
- bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.
Styrelsen bemyndigas att fastställa betalningsdag.
|
Litreb III AB
559062-09844 (9)
Resultaträkning | | | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | Not | 2023-01-01 | 2022-01-01 |
| | | 1 | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| | | 2 | | |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 0 | 0 |
| | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | |
| Övriga externa kostnader | | | | -33 | -35 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -33 | -35 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | -33 | -35 |
| | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | |
| Resultat från andelar i koncernföretag | | | 3 | 194 980 | 100 000 |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | 4 | 5 245 | 2 576 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | 5 | -2 262 | 0 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | 197 963 | 102 576 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 197 930 | 102 541 |
| | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | |
| Erhållna koncernbidrag | | | | 50 | 50 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | 50 | 50 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 197 980 | 102 591 |
| Skatt på årets resultat | | | | -3 | -3 |
| Årets resultat | | | | 197 977 | 102 588 |
Litreb III AB
559062-09845 (9)
Balansräkning | | | | moderföretagets balansräkning | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Andelar i koncernföretag | | | 6 | 17 610 251 | 6 781 213 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 17 610 251 | 6 781 213 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 17 610 251 | 6 781 213 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 50 | 50 |
| Övriga fordringar | | | | 0 | 1 459 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | 289 | 547 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 339 | 2 056 |
| | | | | |
| Kassa och bank | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 90 048 | 396 828 |
| Summa kassa och bank | | | | 90 048 | 396 828 |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 90 387 | 398 884 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 17 700 638 | 7 180 097 |
Litreb III AB
559062-09846 (9)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 50 | 50 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 50 | 50 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | 17 502 303 | 6 747 897 |
| Årets resultat | | | | 197 977 | 102 588 |
| Summa fritt eget kapital | | | | 17 700 280 | 6 850 485 |
| Summa eget kapital | | | | 17 700 330 | 6 850 535 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Leverantörsskulder | | | | 0 | 13 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 0 | 329 546 |
| Aktuella skatteskulder | | | | 3 | 3 |
| Övriga skulder | | | | 305 | 0 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 308 | 329 562 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | | 17 700 638 | 7 180 097 |
| | | | | |
Litreb III AB
559062-09847 (9)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
| Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). |
| Intäkter |
Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet upplysningar med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas företagets rätt till betalning är säkerställd. |
| Skatter |
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån per den skattesats som gäller per balansdagen.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.
Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. |
| Leasing |
| Leasingavtal klassificeras som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Bolaget och koncernen har inga finansiella leasingavtal. Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. |
| Finansiella instrument |
| Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffnlngsvärdet) i BFNAR2012:1. |
Litreb III AB
559062-09848 (9)
Redovisning i och borttagning från balansräkningen
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med inne havet i allt väsentligt överförs till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört. |
Värdering av finansiella tillgångar
Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. |
| Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. |
| Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. |
| Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärdet med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar: |
| - Andelar i dotterföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. |
Värdering av finansiella skulder
Finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån korrigerar lånets anskaffningsvärde och periodiseras enligt effektivräntemetoden. |
| Eventualtillgångar och eventualförpliktelser |
| Ansvarsförbindelse redovisas i det fall när det finns. |
| Not 2. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning | | | | | | | |
| Närmaste moderföretag som upprättar koncernredovisningse-mem-base:ForetagTypModerforetagNarmasteUpprattarKoncernredovisningMember | | | | | | | |
| Namn | KPA Tjänstepensionsförsäkring AB (publ) | | | | | | |
| Organisationsnummer | 516401-6544 | | | | | | |
| Säte | Stockholm | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 3. Resultat från andelar i koncernföretag exkl. nedskrivningar | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Utdelning | | | | 240 000 | 100 000 |
| Resultatandelar | | | | -45 020 | 0 |
| Summa | | | | 194 980 | 100 000 |
| | | | | |
| Not 4. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter exkl. nedskrivningar | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag | | | | 5 245 | 2 576 |
| Summa | | | | 5 245 | 2 576 |
| | | | | |
Litreb III AB
559062-09849 (9)
| Not 5. Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
Räntekostnader och liknande resultatposter som avser skulder
till koncernföretag | | | | -2 262 | 0 |
| Summa | | | | -2 262 | 0 |
| | | | | |
| Not 6. Andelar i koncernföretag | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 6 781 213 | 4 699 093 |
| Inköp | | | | 0 | 50 |
| Lämnade aktieägartillskott | | | | 10 874 058 | 2 082 070 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 17 655 271 | 6 781 213 |
| | | | | |
| Årets nedskrivningar | | | | -45 020 | 0 |
| Utgående nedskrivningar | | | | -45 020 | 0 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 17 610 251 | 6 781 213 |
| | | | | |
| Företagets namn | Org.nr. | Säte | Antal
andelar | Kapital-
andel
(%) | Rösträtts-
andel
(%) | Redovisat
värde
(tkr) |
| Litreb I AB | 556715-5782 | Stockholm | 1 000 | 100,0 | 100,0 | 2 099 233 |
| Litreb II AB | 556730-4679 | Stockholm | 1 000 | 100,0 | 100,0 | 8 364 |
| Litreb V AB | 559137-8749 | Stockholm | 50 000 | 100,0 | 100,0 | 869 |
| Litreb VI AB | 559214-2391 | Stockholm | 50 000 | 100,0 | 100,0 | 7 624 334 |
| Litreb XI AB | 559390-2181 | Stockholm | 50 000 | 100,0 | 100,0 | 3 020 058 |
| Litreb Kungsgatan AB | 556657-7259 | Stockholm | 50 000 | 100,0 | 100,0 | 1 495 928 |
| Copper Building AB | 556875-8717 | Stockholm | 500 | 100,0 | 100,0 | 790 657 |
| Helbask Holding AB | 559111-5257 | Stockholm | 50 000 | 100,0 | 100,0 | 592 685 |
| Borgbask Holding AB | 559111-5232 | Stockholm | 50 000 | 100,0 | 100,0 | 1 978 123 |
| Summa | 0 | 0 | 0 | 0,0 | 0,0 | 17 610 251 |
| | | | | | |