2023-07-01 2024-06-30 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember NORMALFORM se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember se-mem-base:ForetagTypModerforetagIStorstaKoncernenMember 559060-45582023-07-012024-06-30 559060-45582022-07-012023-06-30 559060-45582021-07-012022-06-30 559060-45582020-07-012021-06-30 559060-45582024-06-30 559060-45582023-06-30 559060-45582022-06-30 559060-45582021-06-30 iso4217:SEK xbrli:pure se-k3-type:AntalPersoner xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Herrljunga Fastigheter AB

 

559060-4558

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2023–07–01 – 2024–06–30

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-12-26.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

1 (12)

 

 

 

 

 

Styrelsen för Herrljunga Fastigheter AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2023–07–01 – 2024–06–30.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

 

Bolaget äger och förvaltar fast - och lös egendom samt hyr ut sina fastigheter.

 

Företaget har sitt säte i Göteborg.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

 

Bolaget har under året avyttrar en av sina fastigheter.

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

 

Några väsentliga händelser har inte inträffat efter räkenskapsårets utgång.

 

Ägarförhållanden

 

Bolaget är ett dotterbolag och ägs till 60% av Positivum AB org nr: 556920-3739

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2023/24

2022/23

2021/22

2020/21

 

Nettoomsättning

900

1 680

1 680

1 680

 

Resultat efter finansiella poster

1 331

1 096

6 327

1 330

 

Soliditet (%)

63,3

65,3

62,3

30,4

 

 

 

 

 

 

 

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Uppskriv-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

ningsfond

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

50 000

5 998 421

14 393 684

664 748

21 106 853

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

 

Utdelning

 

 

-5 154 820

 

-5 154 820

Balanseras i ny räkning

 

 

664 748

-664 748

0

Uppskrivning Fastigheter

 

-1 102 109

108 360

 

-993 749

Årets resultat

 

 

 

1 260 415

1 260 415

Belopp vid årets utgång

50 000

4 896 312

10 011 972

1 260 415

16 218 699

 

 

 

 

 

 

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

2 (12)

 

 

 

 

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   10 011 971
årets vinst   1 260 415
  11 272 386

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   11 272 386
  11 272 386

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

 

 

3 (12)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2023-07-01

-2024-06-30

2022-07-01

-2023-06-30

 

 

 

Nettoomsättning

 

900 000

 

1 680 000

 

Övriga rörelseintäkter

 

951 949

 

0

 

 

 

1 851 949

 

1 680 000

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsens kostnader

 

 

 

 

 

Övriga externa kostnader

 

-110 151

 

-67 857

 

Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar

 

-283 137

 

-301 491

 

 

 

-393 288

 

-369 348

 

Rörelseresultat

3

1 458 661

 

1 310 652

 

 

 

 

 

 

 

Resultat från finansiella poster

 

 

 

 

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

4

192 875

 

58 105

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

5

-320 913

 

-272 323

 

 

 

-128 038

 

-214 218

 

Resultat efter finansiella poster

 

1 330 623

 

1 096 434

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

280 000

 

-280 000

 

Resultat före skatt

 

1 610 623

 

816 434

 

 

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

-350 208

 

-151 687

 

Årets resultat

 

1 260 415

 

664 747

 

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

 

 

4 (12)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Byggnader och mark

6

10 490 926

 

14 555 709

 

Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar

7

82 537

 

63 769

 

 

 

10 573 463

 

14 619 478

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Andelar i koncernföretag

8, 9

15 000 000

 

15 000 000

 

Fordringar hos koncernföretag

10

0

 

2 961 972

 

Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda
företag

11

0

 

10 000

 

 

 

15 000 000

 

17 971 972

 

Summa anläggningstillgångar

 

25 573 463

 

32 591 450

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Övriga fordringar

 

708

 

3 230

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

12

0

 

8 502

 

 

 

708

 

11 732

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

34 965

 

80 323

 

Summa omsättningstillgångar

 

35 673

 

92 055

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

25 609 136

 

32 683 505

 

 

 

 

 

 

 

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

 

 

5 (12)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2024-06-30

2023-06-30

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

50 000

 

50 000

 

Uppskrivningsfond

13

4 896 312

 

5 998 421

 

 

 

4 946 312

 

6 048 421

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserad vinst

 

10 011 971

 

14 393 684

 

Årets resultat

 

1 260 415

 

664 747

 

 

 

11 272 386

 

15 058 431

 

Summa eget kapital

 

16 218 698

 

21 106 852

 

 

 

 

 

 

 

Obeskattade reserver

 

0

 

280 000

 

 

 

 

 

 

 

Avsättningar

14

 

 

 

 

Uppskjuten skatteskuld

 

1 270 354

 

1 556 265

 

Summa avsättningar

 

1 270 354

 

1 556 265

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

15, 16

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

 

5 324 300

 

6 215 450

 

Skulder till koncernföretag

 

1 770 550

 

2 073 971

 

Summa långfristiga skulder

 

7 094 850

 

8 289 421

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

16

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

 

327 400

 

397 400

 

Aktuella skatteskulder

 

602 366

 

1 000 866

 

Övriga skulder

 

180

 

180

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

17

95 288

 

52 521

 

Summa kortfristiga skulder

 

1 025 234

 

1 450 967

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

25 609 136

 

32 683 505

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

6 (12)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

 

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader

25-50 år

 

 

 

 

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

 

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

 

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

 

Koncernbidrag

Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

 

Koncern mellanhavanden

Koncernskulder och - fodringar redovisas som långfristiga i årsredovisningen.

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

7 (12)

 

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens
bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen
görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer,
som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de
redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det
verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden
ses över regelbundet.

 

Inga väsentliga källor till osäkerhet i uppskattningar och antaganden på balansdagen bedöms kunna
innebära en betydande risk för en väsentlig justering av redovisade värden för tillgångar och skulder
under nästa räkenskapsår.

 

 

Not 2 Uppgifter om moderföretag

 

 

Moderföretag i den största koncern där företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är
Positivum AB med organisationsnummer 556920-3739 med säte i Göteborg.

 

 

Not 3 Inköp och försäljningar mellan koncernföretag

 

2023-07-01

2022-07-01

 

 

-2024-06-30

-2023-06-30

 

 

 

 

 

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i
koncernen

0 %

0 %

 

Andel av årets totala försäljningar som skett till andra
företag i koncernen

100 %

100 %

 

 

 

 

 

 

Not 4 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

2023-07-01

2022-07-01

 

 

-2024-06-30

-2023-06-30

 

 

 

 

 

Ränteintäkter från koncernföretag

0

58 105

 

Övriga ränteintäkter

192 875

0

 

 

192 875

58 105

 

 

 

 

 

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

8 (12)

 

 

 

 

 

 

Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter

 

2023-07-01

2022-07-01

 

 

-2024-06-30

-2023-06-30

 

 

 

 

 

Räntekostnader till koncernföretag

-46 579

-40 029

 

Övriga räntekostnader

-274 334

-232 294

 

 

-320 913

-272 323

 

 

 

 

 

 

Not 6 Byggnader och mark

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

7 761 345

7 761 345

 

Försäljningar/utrangeringar

-2 599 502

 

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

5 161 843

7 761 345

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-760 322

-600 864

 

Försäljningar/utrangeringar

69 303

 

 

Årets avskrivningar

-146 700

-159 458

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-837 719

-760 322

 

 

 

 

 

Ingående uppskrivningar

7 554 686

7 696 719

 

Försäljningar/utrangeringar

-1 251 447

 

 

Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp

-136 437

-142 033

 

Utgående ackumulerade uppskrivningar

6 166 802

7 554 686

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

10 490 926

14 555 709

 

 

 

 

 

 

Not 7 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

63 769

0

 

Inköp

18 768

63 769

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

82 537

63 769

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

82 537

63 769

 

 

 

 

 

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

9 (12)

 

 

 

 

 

 

Not 8 Andelar i koncernföretag

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

15 000 000

15 000 000

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

15 000 000

15 000 000

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

15 000 000

15 000 000

 

 

 

 

 

 

Not 9 Specifikation andelar i koncernföretag

Namn

Kapital-

andel

Rösträtts-

andel

Antal

andelar

Bokfört

värde

 

Gläntan

100%

100%

1 000

15 000 000

 

 

 

 

 

15 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

Org.nr

Säte

 

Gläntan

556701-0540

Göteborg

 

 

 

 

 

 

Not 10 Fordringar hos koncernföretag

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

2 961 972

2 903 894

 

Tillkommande fordringar

 

58 078

 

Avgående fordringar

-2 961 972

 

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

0

2 961 972

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

2 961 972

 

 

 

 

 

Det finns ingen fastställd amorteringsplan.

 

 

Not 11 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

 

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

10 000

10 000

 

Försäljningar

-10 000

 

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

0

10 000

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

10 000

 

 

 

 

 

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

10 (12)

 

 

 

 

 

 

Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

Förutbetalda försäkringspremier

0

8 502

 

 

0

8 502

 

 

 

 

 

 

Not 13 Uppskrivningsfond

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

Belopp vid årets ingång

5 998 421

6 111 195

 

Avsättning till fonden under räkenskapsåret

 

0

 

Avskrivning av uppskrivna tillgångar

-108 360

-112 774

 

Avyttring Fastighet

-993 749

 

 

Belopp vid årets utgång

4 896 312

5 998 421

 

 

 

 

 

 

Not 14 Avsättningar

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

Uppskjuten skatteskuld

 

 

 

Belopp vid årets ingång

1 556 265

1 585 524

 

Årets avsättningar

 

0

 

Under året återförda belopp

-28 113

-29 259

 

Avyttring Fastighet

-257 798

 

 

 

1 270 354

1 556 265

 

 

 

 

 

 

Not 15 Långfristiga skulder

Finns ingen fastställd amorteringsplan på koncernskulderna.

 

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Skulder som betalas senare än fem år efter balansdagen

4 285 250

6 699 821

 

 

4 285 250

6 699 821

 

 

 

 

 

Herrljunga Fastigheter AB

Org.nr 559060-4558

11 (12)

 

 

 

 

 

 

Not 16 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 5 651 700 kronor (6 612 850 kronor) redovisas under följande poster i
balansräkningen.

 

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

5 324 300

6 215 450

 

 

5 324 300

6 215 450

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

327 400

397 400

 

 

327 400

397 400

 

 

 

 

 

 

Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

Upplupna räntekostnader

65 288

22 521

 

Övriga upplupnakostnader

30 000

30 000

 

 

95 288

52 521

 

 

 

 

 

 

Not 18 Ställda säkerheter

 

2024-06-30

2023-06-30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastighetsinteckning

6 060 500

7 793 500

 

Pant aktier Dotterbolag

15 000 000

15 000 000

 

 

21 060 500

22 793 500

 

 

 

 

 

 

Not 19 Eventualförpliktelser

Covenants avtal finns upprättat.