Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget ska bedriva investeringsverksamhet innefattande främst aktier, värdepapper, fastigheter, fondandelar och derivat samt idka därmed förenlig verksamhet. Bolaget skall även bedriva konsultation och rådgivning inom organisationers organisation och ledarskap. Bolaget säte är Täby.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

I samband med övergång till diskretionär kapitalförvaltning har bolaget haft kostnader för förvaltningsarvoden inom kapitalförsäkringen.

Flerårsöversikt

	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Nettoomsättning	0	-2	-1	-2
Resultat efter finansiella poster	-116 710	3 849	83 214	-8 927
Soliditet (%)	99	99	99	99

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	50 000	6 515 746	2 838	6 568 584
Korrigering av fel från tidigare år		-35 627		-35 627
Utdelning		-570 000		-570 000
Balanseras i ny räkning		2 838	-2 838	0
Årets resultat			-105 193	-105 193
Vid årets utgång	50 000	5 912 957	-105 193	5 857 764

Vid upprättandet av 2025 års årsredovisning konstaterades att konton 2510 och 2512 innehöll ackumulerade fiktiva skatteskulder om totalt 35 627 kr. Felet uppstod då preliminärskatt bokfördes som skuld utan att kvittas mot skattekontot vid betalning. Alla mellanhavanden med Skatteverket är reglerade. Korrigeringen har bokförts mot balanserat resultat under 2025 och påverkar inte årets resultat. Detta medför att balanserat resultat i balansräkningen (5 912 957 kr) avviker från uppställningen över förändringar i eget kapital (5 948 584 kr) med 35 627 kr.

Resultatdisposition

Styrelsen och VD föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	5 912 957
Årets resultat	-105 193
Summa	5 807 764

Disponeras enligt följande

Utdelas till aktieägare	200 000
Balanseras i ny räkning	5 607 764
Summa	5 807 764

Med hänvisning till ovanstående och vad som i övrigt kommit till styrelsens kännedom är det styrelsens bedömning att utdelningen är försvarbar (enligt ABL 17 kap 3 §) med tanke på de krav som verksamhetens art och omfattning samt risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Resultaträkning

	Not 1, 2	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		0	-2
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		0	-2
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-362 297	-55 313
Summa rörelsekostnader		-362 297	-55 313
Rörelseresultat		-362 297	-55 315
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		214 530	37 515
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		31 472	21 649
Räntekostnader och liknande resultatposter		-415	0
Summa finansiella poster		245 587	59 164
Resultat efter finansiella poster		-116 710	3 849
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		18 564	0
Summa bokslutsdispositioner		18 564	0
Resultat före skatt		-98 146	3 849
Skatter
Skatt på årets resultat		0	-1 011
Övriga skatter		-7 047	0
Årets resultat		-105 193	2 838

Balansräkning

	Not 1	2025-12-31	2024-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	3	0	2 919 385
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag		0	0
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag	4	2 883 950	2 883 950
Andra långfristiga värdepappersinnehav	5	85 000	39 378
Andra långfristiga fordringar	6	2 478 000	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		5 446 950	5 842 713
Summa anläggningstillgångar		5 446 950	5 842 713
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		7 212	19 085
Summa kortfristiga fordringar		7 212	19 085
Kassa och bank
Kassa och bank		472 032	794 000
Summa kassa och bank		472 032	794 000
Summa omsättningstillgångar		479 244	813 085
Summa tillgångar		5 926 194	6 655 798

Balansräkning

	Not 1	2025-12-31	2024-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		5 912 957	6 515 746
Årets resultat		-105 193	2 838
Summa fritt eget kapital		5 807 764	6 518 584
Summa eget kapital		5 857 764	6 568 584
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		0	18 564
Summa obeskattade reserver		0	18 564
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		0	920
Skatteskulder		0	0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		68 430	67 730
Summa kortfristiga skulder		68 430	68 650
Summa eget kapital och skulder		5 926 194	6 655 798

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 7 - Övriga kommentarer

Kapitalförsäkringen under diskretionär förvaltning redovisas som en långfristig fordran och värderas till försäkringens återköpsvärde per balansdagen.

Övriga skatter om 7 047 kr avser finsk källskatt på utdelning från utländskt noterat bolag (Nordea).