Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Workation Group AB har sitt säte i Solna och är moderbolag för Görvälns Slott AB och Hufvudsta Gård Mat & Möten AB. Bolaget arbetar med ledning, affärs- och konceptutveckling, marknadsföring och Revenue Management/försäljning för och med dotterbolagen, förutom nya projekt.

Bolaget är moderbolag till följande dotterföretag som ägs till 100%:
Hufvudsta Gård Mat & Möten AB, 556442-4090
Görvälns Slott AB, 556644-6984

Bolaget är moderbolag men med stöd av ÅRL§3 upprättas inte någon koncernredovisning.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Eftersom pandemin drabbade vår bransch hårt under 2020 har ett antal tjänster inom sälj och marknads tagits bort och kontoret sades upp för avflyttning den 31 mars 2021. Medarbetarna arbetar nu hemifrån samt från Görvälns Slott.

VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS SLUT

Bolagets två dotterbolag som driver hotellverksamhet samt konferensverksamhet har drabbats hårt av Pandemin. Som en följd därav har företagsrekonstruktion inletts både i detta bolag och bolagets två dotterbolag. Företagsrekonstruktionerna inleddes 2021 03 19. Ackordsförhandlingar med leverantörer och Skatteverket pågår.

Bolagets överlevnad är beroende av dotterbolagens överlevnad då bolagets tjänster i huvudsak riktar sig mot dotterbolagen.

Bolagets koncernfordringar å 3 703 tkr bedöms som relativt osäkra.
Vidare är bolagets dotterbolags värde beroende av att dotterbolagen överlever pandemin. Bokfört anskaffningsvärde för dotterbolagen uppgår till 2 366 tkr.

Flerårsöversikt

	2020-01-01 - 2020-12-31	2019-01-01 - 2019-12-31	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31
Nettoomsättning	5 804 767	4 806 154	9 033 940	4 817 554
Resultat efter finansiella poster	1 138 805	-75 613	82 086	28 204
Soliditet (%)	15	2	4	2

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	50 000	91 200	-75 613	65 587
Balanseras i ny räkning		-75 613	75 613	0
Årets resultat			910 876	910 876
Vid årets utgång	50 000	15 587	910 876	976 463

Resultatdisposition

Styrelsen och VD föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	15 587
Årets resultat	910 876
Summa	926 463

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	926 463
Summa	926 463

Resultaträkning

	Not 1	2020-01-01 - 2020-12-31	2019-01-01 - 2019-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		5 804 767	4 806 154
Övriga rörelseintäkter		150 993	8 991
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		5 955 760	4 815 145
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-540 073	-661 991
Övriga externa kostnader		-1 516 725	-2 161 221
Personalkostnader	2	-2 691 327	-1 995 767
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-17 045	-36 094
Övriga rörelsekostnader		-9	0
Summa rörelsekostnader		-4 765 179	-4 855 073
Rörelseresultat		1 190 581	-39 928
Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag		-25 000	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-26 776	-35 685
Summa finansiella poster		-51 776	-35 685
Resultat efter finansiella poster		1 138 805	-75 613
Resultat före skatt		1 138 805	-75 613
Skatter
Skatt på årets resultat		-227 929	0
Årets resultat		910 876	-75 613

Balansräkning

	Not 1	2020-12-31	2019-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	23 228	40 273
Summa materiella anläggningstillgångar		23 228	40 273
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	4	2 366 000	2 416 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		2 366 000	2 416 000
Summa anläggningstillgångar		2 389 228	2 456 273
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		103 836	0
Fordringar hos koncernföretag		3 703 943	239 014
Övriga fordringar		50 503	87 370
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		188 816	69 915
Summa kortfristiga fordringar		4 047 098	396 299
Kassa och bank
Kassa och bank		407	32 546
Summa kassa och bank		407	32 546
Summa omsättningstillgångar		4 047 505	428 845
Summa tillgångar		6 436 733	2 885 118

Balansräkning

	Not 1	2020-12-31	2019-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		15 587	91 200
Årets resultat		910 876	-75 613
Summa fritt eget kapital		926 463	15 587
Summa eget kapital		976 463	65 587
Långfristiga skulder	5
Övriga skulder till kreditinstitut		0	95 000
Skulder till koncernföretag		0	1 734 872
Summa långfristiga skulder		0	1 829 872
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit		383 054	374 802
Leverantörsskulder		222 551	216 047
Skulder till koncernföretag		4 219 035	0
Skatteskulder		233 266	0
Övriga skulder		346 173	144 817
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		56 191	253 993
Summa kortfristiga skulder		5 460 270	989 659
Summa eget kapital och skulder		6 436 733	2 885 118

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Inventarier, verktyg och installationer	3

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 5 - Långfristiga skulder

Bolaget har en beviljad checkkredit på 500.000kr varav utnyttjad kredit per 2020-12-31 383.054kr.

Underskrifter

Årsredovisning för Workation Group AB, 559055-3664
Avseende räkenskapsåret 2020-01-01 - 2020-12-31

Revisionsberättelse

Till bolagsstämman i Workation Group AB, org.nr 559055-3664

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Workation Group AB för räkenskapsåret 2020.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Workation Group AB:s finansiella ställning per den 31 december 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Workation Group AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Väsentliga osäkerhetsfaktorer avseende antagandet om fortsatt drift

Vi vill fästa uppmärksamhet på förvaltningsberättelsen och det som anges under rubriken ”Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut”, som anger att företaget drabbats hårt av pandemin och därmed ansökt om företagsrekonstruktion. Detta tillsammans med att det finns relativt osäkra fordringar mot koncernföretag å 3 807 tkr tyder på att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor som kan leda till betydande tvivel om företagets förmåga att fortsätta verksamheten. Vi har inte modifierat vårt uttalande på grund av detta.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.
• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.
• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.
• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.
• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Workation Group AB för räkenskapsåret 2020 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Workation Group AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Anmärkningar

Årsredovisningen har inte upprättats i sådan tid att det varit möjligt att, enligt 7 kap. 10 § aktiebolagslagen, hålla årsstämma inom sex månader efter räkenskapsårets utgång.

Stockholm 2021-07-21

Parameter Revision AB