Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Workation Group AB har sitt säte i Solna och är moderbolag för Görvälns Slott AB, Hufvudsta Gård Mat & Möten AB och Workation Palma AB. Bolaget arbetar med ledning, affärs- och konceptutveckling, marknadsföring och Revenue Management/försäljning för och med dotterbolagen, förutom nya projekt.

Bolaget är moderbolag till följande dotterföretag som ägs till 100%:
Hufvudsta Gård Mat & Möten AB, 556442-4090
Görvälns Slott AB, 556644-6984
Workation Palma AB, 559003-2917

Bolaget är moderbolag men med stöd av ÅRL§3 upprättas inte någon koncernredovisning.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

I augusti 2019 flyttade bolagets VD hem efter två år i Palma och tog över en mer operationell roll i företaget.

Flerårsöversikt

	2019-01-01 - 2019-12-31	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31	2016-03-16 - 2016-12-31
Nettoomsättning	4 806 154	9 033 940	4 817 554	4 887 112
Resultat efter finansiella poster	-75 613	82 085	28 204	11 999
Soliditet (%)	2	4	2	2

Bolaget har haft lägre kapacitet i ledningsarbetet under 2019 vilket har resulterat i lägre omsättning.

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	50 000	30 062	61 138	141 200
Balanseras i ny räkning		61 138	-61 138	0
Årets resultat			-75 613	-75 613
Vid årets utgång	50 000	91 200	-75 613	65 587

Resultatdisposition

Styrelsen och VD föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	91 200
Årets resultat	-75 613
Summa	15 587

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	15 587
Summa	15 587

Resultaträkning

	Not 1	2019-01-01 - 2019-12-31	2018-01-01 - 2018-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		4 806 154	9 033 940
Övriga rörelseintäkter		8 991	99
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		4 815 145	9 034 039
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-661 991	-1 387 929
Övriga externa kostnader		-2 161 221	-2 050 271
Personalkostnader	2	-1 995 767	-5 381 695
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-36 094	-99 277
Övriga rörelsekostnader		0	-2 228
Summa rörelsekostnader		-4 855 073	-8 921 400
Rörelseresultat		-39 928	112 639
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		0	2 868
Räntekostnader och liknande resultatposter		-35 685	-33 422
Summa finansiella poster		-35 685	-30 554
Resultat efter finansiella poster		-75 613	82 085
Resultat före skatt		-75 613	82 085
Skatter
Skatt på årets resultat		0	-20 947
Årets resultat		-75 613	61 138

Balansräkning

	Not 1	2019-12-31	2018-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	40 273	33 544
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	4	0	3 199
Summa materiella anläggningstillgångar		40 273	36 743
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5	2 416 000	2 416 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		2 416 000	2 416 000
Summa anläggningstillgångar		2 456 273	2 452 743
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0	0
Fordringar hos koncernföretag		239 014	855 670
Övriga fordringar		87 370	233 597
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		69 915	81 979
Summa kortfristiga fordringar		396 299	1 171 246
Kassa och bank
Kassa och bank		32 546	45
Summa kassa och bank		32 546	45
Summa omsättningstillgångar		428 845	1 171 291
Summa tillgångar		2 885 118	3 624 034

Balansräkning

	Not 1	2019-12-31	2018-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		91 200	30 062
Årets resultat		-75 613	61 138
Summa fritt eget kapital		15 587	91 200
Summa eget kapital		65 587	141 200
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		95 000	95 000
Skulder till koncernföretag		1 734 872	1 236 872
Summa långfristiga skulder		1 829 872	1 331 872
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit		374 802	338 750
Leverantörsskulder		216 047	419 710
Skulder till koncernföretag		0	898 059
Övriga skulder		144 817	191 169
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		253 993	303 274
Summa kortfristiga skulder		989 659	2 150 962
Summa eget kapital och skulder		2 885 118	3 624 034

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Inventarier, verktyg och installationer	3

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 6 - Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Under Q2 när Covid-19 drabbade världen anpassades organisationen i Workation Group till de nya förutsättningarna vilket innebar att sälj-, marknad- och bokning avvecklades. Endast ekonomi och ledning är kvar i bolaget.

Underskrifter

Årsredovisning för Workation Group AB, 559055-3664
Avseende räkenskapsåret 2019-01-01 - 2019-12-31

Revisionsberättelse

Till bolagsstämman i Workation Group AB, org.nr 559055-3664

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Workation Group AB för räkenskapsåret 2019.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Workation Group AB:s finansiella ställning per den 31 december 2019 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Workation Group AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.
• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.
• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.
• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.
• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Workation Group AB för räkenskapsåret 2019 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Workation Group AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2020-06-29

Parameter Revision AB