Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Workation Group AB har sitt säte i Solna och är moderbolag för Görvälns Slott AB, Hufvudsta Gård Mat & Möten AB och Workation Palma AB. Bolaget arbetar med ledning, affärs- och konceptutveckling, marknadsföring och Revenue Management/försäljning för och med dotterbolagen, förutom nya projekt.

Bolaget är moderbolag till följande dotterföretag som ägs till 100%:
Hufvudsta Gård Mat & Möten AB, 556442-4090
Görvälns Slott AB, 556644-6984
Workation Palma AB, 559003-2917

Bolaget är moderbolag men med stöd av ÅRL§3 upprättas inte någon koncernredovisning.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under 2018 namnändrades företaget från Independent Hotel Group AB till Workation Group AB för att betona arbetet med begreppet Workation. Stor fokus under 2018 har varit försäljning och september 2018 anställdes en key account/försäljningsansvarig som skall ansvara för hela koncernens försäljning.

Under året har bolagets VD arbetat från Palma där två verksamheter har startats: Workation Palma som är ett cowork-kontor i centrala Palma och 1 juli 2019 öppnar Ocho Hotel & Kitchen som är ett mindre Boutiquehotel och bar/restaurang i La Lonja i Palma.

Flerårsöversikt

	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31	2016-03-16 - 2016-12-31
Nettoomsättning	9 033 940	4 817 554	4 887 112
Resultat efter finansiella poster	82 085	28 204	11 999
Soliditet (%)	3,90	1,86	1,72

Soliditet är beräknad med justerat eget kapital i procent av balansomslutningen.

Bolaget har arbetat mer med utveckling, försäljning och marknadsföring i koncernen vilket gör att omsättningen har gått upp.

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	50 000	8 492	21 570	80 062
Balanseras i ny räkning		21 570	-21 570	0
Årets resultat			61 139	61 139
Vid årets utgång	50 000	30 062	61 139	141 200

Resultatdisposition

Styrelsen och VD föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	30 062
Årets resultat	61 138
Summa	91 200

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	91 200
Summa	91 200

Resultaträkning

	Not 1	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		9 033 940	4 817 554
Övriga rörelseintäkter		99	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		9 034 039	4 817 554
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-1 387 929	-1 014 233
Övriga externa kostnader		-2 050 272	-1 544 530
Personalkostnader	2	-5 381 695	-2 092 433
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-99 277	-120 323
Övriga rörelsekostnader		-2 227	0
Summa rörelsekostnader		-8 921 400	-4 771 519
Rörelseresultat		112 639	46 035
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		2 868	7
Räntekostnader och liknande resultatposter		-33 422	-17 838
Summa finansiella poster		-30 554	-17 831
Resultat efter finansiella poster		82 085	28 204
Resultat före skatt		82 085	28 204
Skatter
Skatt på årets resultat		-20 947	-6 634
Årets resultat		61 138	21 570

Balansräkning

	Not 1	2018-12-31	2017-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	33 544	124 502
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	4	3 199	0
Summa materiella anläggningstillgångar		36 743	124 502
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5	2 416 000	2 416 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		2 416 000	2 416 000
Summa anläggningstillgångar		2 452 743	2 540 502
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0	0
Fordringar hos koncernföretag		855 670	1 483 641
Övriga fordringar		233 597	156 497
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		81 979	124 413
Summa kortfristiga fordringar		1 171 246	1 764 551
Kassa och bank
Kassa och bank		45	0
Summa kassa och bank		45	0
Summa omsättningstillgångar		1 171 291	1 764 551
Summa tillgångar		3 624 034	4 305 053

Balansräkning

	Not 1	2018-12-31	2017-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		30 062	8 492
Årets resultat		61 138	21 570
Summa fritt eget kapital		91 200	30 062
Summa eget kapital		141 200	80 062
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		95 000	95 000
Skulder till koncernföretag		1 236 872	2 161 382
Summa långfristiga skulder		1 331 872	2 256 382
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit		338 751	167 252
Leverantörsskulder		419 710	570 048
Skulder till koncernföretag		898 059	1 131 809
Skatteskulder		0	4 431
Övriga skulder		191 169	35 916
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		303 273	59 153
Summa kortfristiga skulder		2 150 962	1 968 609
Summa eget kapital och skulder		3 624 034	4 305 053

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Inventarier, verktyg och installationer	3

Not 6 - Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

I april 2019 anställdes en Content Manager som skall arbeta med koncernens digitala närvaro då den har hög prioritet för koncernen. Koncernchefen (som har arbetat med dessa frågor tidigare) skall få en tydligare roll som ren VD och affärsutvecklare.

Not 9 - Övriga kommentarer

Ökningen av personalkostnader beror på koncernintern fakturering.

Underskrifter

Årsredovisning för Workation Group AB, 559055-3664
Avseende räkenskapsåret 2018-01-01 - 2018-12-31

Revisionsberättelse

Till bolagsstämman i Workation Group AB, org.nr 559055-3664

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Workation Group AB för år 2018.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Workation Group AB:s finansiella ställning per den 31 december 2018 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Workation Group AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.
• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.
• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.
• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.
• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Workation Group AB för år år 2018 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Workation Group AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2019-05-16

Parameter Revision AB