S.P. Portföljstrategi AB
559055-27321 (9)
Årsredovisning
S.P. Portföljstrategi AB
Organisationsnummer:
559055-2732
Räkenskapsår:
2025-01-01 -
2025-12-31
Styrelsen avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Noter |
7
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2026-03-24.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27322 (9)
| Allmänt om verksamheten |
| Bolaget är anknutet ombud till Söderberg & Partners Wealth Management AB och bedriver finansiell rådgivning genom Söderberg & Partners Wealth Management AB. |
| Väsentliga händelser under räkenskapsåret |
| Inga väsentliga händelser har inträffat under räkenskapsåret. |
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | 2025-01-01
-2025-12-31 | 2024-01-01
-2024-12-31 | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 |
| Nettoomsättning (tkr) | | 33 661 | 28 136 | 21 073 | 17 544 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 19 415 | 16 992 | 11 021 | 9 789 |
| Soliditet (%) | | 63,8 | 80,7 | 80,5 | 64,6 |
| Nyckeltalsdefinitioner |
| För definition av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper |
| Förändringar i eget kapital | | | | |
| Aktie-
kapital | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 50 000 | 45 514 | 13 419 323 | 13 514 837 |
| Utdelning | | -13 419 500 | | -13 419 500 |
| Balanseras i ny räkning | | 13 419 323 | -13 419 323 | 0 |
| Årets resultat | | | 15 324 874 | 15 324 874 |
| Belopp vid årets utgång | 50 000 | 45 337 | 15 324 874 | 15 420 211 |
| Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 2 000 000 kr ( 2 000 000 kr) |
|
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27323 (9)
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 45 337 | | | |
| Årets resultat | | 15 324 874 | | | |
| Medel att disponera | | 15 370 211 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Förslag till utdelning | | | | | |
| Utdelning | | 15 325 000 | | | |
| Summa utdelning | | 15 325 000 | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 45 211 | | | |
| Summa | | 15 370 211 | | | |
| | | | | |
| Till aktieägare utdelas 306,50 kr per aktie. |
| | | | | |
| Styrelsens yttrande om vinstutdelning |
Styrelsen anser att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till resultatutvecklingen under perioden för denna årsredovisning och perioden fram till påskrift av densamma. Mot bakgrund av ovanstående anser styrelsen att ovan föreslagna vinstutdelning är försvarlig med hänsyn till:
- de krav som bolagets verksamhets art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet och
- bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27324 (9)
Resultaträkning | | | | | |
| | | Not | 2025-01-01 | 2024-01-01 |
| | | 1 | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 33 660 987 | 28 136 136 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 324 968 | 242 178 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 33 985 955 | 28 378 314 |
| | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | |
| Övriga externa kostnader | | | | -3 827 668 | -2 945 152 |
| Personalkostnader | | | 2 | -8 505 352 | -7 640 443 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | | | | -2 387 338 | -1 000 439 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -14 720 358 | -11 586 034 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 19 265 597 | 16 792 280 |
| | | | | |
| Finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | | 149 767 | 207 618 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | -789 | -7 570 |
| Summa finansiella poster | | | | 148 978 | 200 048 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 19 414 575 | 16 992 328 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 19 414 575 | 16 992 328 |
| | | | | |
| Skatt på årets resultat | | | | -4 089 701 | -3 573 005 |
| | | | | |
| Årets resultat | | | | 15 324 874 | 13 419 323 |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27325 (9)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| | | | | |
| Immateriella anläggningstillgångar | | | | | |
| Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter | | | 3 | 10 758 587 | 2 606 232 |
| Summa immateriella anläggningstillgångar | | | | 10 758 587 | 2 606 232 |
| | | | | |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 10 758 587 | 2 606 232 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 13 337 131 | 14 011 082 |
| Övriga fordringar | | | | 65 768 | 131 665 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | 5 362 | 0 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 13 408 261 | 14 142 747 |
| | | | | |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 13 408 261 | 14 142 747 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 24 166 848 | 16 748 979 |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27326 (9)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 50 000 | 50 000 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 50 000 | 50 000 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | 45 337 | 45 514 |
| Årets resultat | | | | 15 324 874 | 13 419 323 |
| Summa fritt eget kapital | | | | 15 370 211 | 13 464 837 |
| Summa eget kapital | | | | 15 420 211 | 13 514 837 |
| | | | | |
| Långfristiga skulder | | | | | |
| Skulder till koncernföretag | | | | 3 513 230 | 106 544 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 3 513 230 | 106 544 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Leverantörsskulder | | | | 6 754 | 8 834 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 3 616 816 | 421 097 |
| Skatteskulder | | | | 365 201 | 1 388 508 |
| Övriga skulder | | | | 471 150 | 573 193 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | 773 486 | 735 966 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 5 233 407 | 3 127 598 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | | 24 166 848 | 16 748 979 |
| | | | | |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27327 (9)
Noter | | | | | |
| | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | |
| Allmänna upplysningar |
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.
Bolaget är dotterbolag till Söderberg & Partners Holding AB, organisationsnummer 559193-0788, med säte i Stockholm. Söderberg & Partners Holding AB är högsta moderbolag i koncernen.
Intäktsredovisning
Bolagets verksamhet genererar provisions- och arvodesintäkter till Söderberg & Partners Wealth Management AB. Fakturerade intäkter redovisas i resultaträkningen när tjänsterna som fakturerats har utförts och det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelar som förknippas med uppdraget kommer att tillfalla bolaget.
Fordringar hos koncernföretag
Bolagen inom koncernen har ett gemensamt koncernkontosystem vilket innebär att likvida medel inom koncernen administreras av PO Söderberg & Partner AB. Dotterbolagen har ett transaktionskonto som motsvarar ett vanligt bankkonto, men där motparten är PO Söderberg & Partner AB. Tillgodohavandet på koncernkontot redovisas därför som fordran hos, alternativt skuld till koncernföretag istället för kassa och bank. Per 2025-12-31 uppgick bolagets tillgodohavande på koncernkontot till 10 362 675,43 kronor.
Nyckeltalsdefinitioner
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
|
| Avskrivning | | | | | |
| Tillämpade avskrivningstider: | | | | | |
| Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter | | | | 5 | år |
| | | | | |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27328 (9)
| Not 2. Medelantal anställda | | | | | |
| | | | 2025-01-01
2025-12-31 | 2024-01-01
2024-12-31 |
| Medelantal anställda | | | | 7 | 7 |
| | | | | |
| Not 3. Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter | | | | | |
| | | | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 6 815 513 | 5 319 478 |
| Inköp | | | | 10 539 693 | 1 496 035 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | -1 800 000 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 15 555 206 | 6 815 513 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -4 209 281 | -3 208 842 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | 1 800 000 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -2 387 338 | -1 000 439 |
| Utgående avskrivningar | | | | -4 796 619 | -4 209 281 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 10 758 587 | 2 606 232 |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27329 (9)