S.P. Portföljstrategi AB
559055-27321 (9)
Årsredovisning
S.P. Portföljstrategi AB
Organisationsnummer:
559055-2732
Räkenskapsår:
2023-01-01 -
2023-12-31
Styrelsen avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Noter |
7
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-03-27.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27322 (9)
| Allmänt om verksamheten |
| Bolaget är anknutet ombud till Söderberg & Partners Wealth Management AB och bedriver finansiell rådgivning genom Söderberg & Partners Wealth Management AB. |
| Väsentliga händelser under räkenskapsåret |
| Inga väsentliga händelser har inträffat under räkenskapsåret. |
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 | 2021-01-01
-2021-12-31 | 2020-01-01
-2020-12-31 |
| Nettoomsättning (tkr) | | 21 073 | 17 544 | 16 307 | 12 077 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 11 021 | 9 789 | 10 470 | 6 936 |
| Soliditet (%) | | 80,5 | 64,6 | 64,9 | 75,1 |
| För definition av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper |
| Förändringar i eget kapital | | | | |
| Aktie-
kapital | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 50 000 | 45 597 | 7 735 638 | 7 831 235 |
| Utdelning | | -7 735 500 | | -7 735 500 |
| Balanseras i ny räkning | | 7 735 638 | -7 735 638 | 0 |
| Årets resultat | | | 8 701 779 | 8 701 779 |
| Belopp vid årets utgång | 50 000 | 45 735 | 8 701 779 | 8 797 514 |
| Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 2 000 000 kr (2 000 000 kr). |
|
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27323 (9)
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 45 735 | | | |
| Årets resultat | | 8 701 779 | | | |
| Medel att disponera | | 8 747 514 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Förslag till utdelning | | | | | |
| Utdelning | | 8 702 000 | | | |
| Summa utdelning | | 8 702 000 | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 45 514 | | | |
| Summa | | 8 747 514 | | | |
| | | | | |
| Till aktieägare utdelas 174,04 kr per aktie. |
| | | | | |
| Styrelsens yttrande om vinstutdelning |
Styrelsen anser att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till resultatutvecklingen under perioden för denna årsredovisning och perioden fram till påskrift av densamma. Mot bakgrund av ovanstående anser styrelsen att ovan föreslagna vinstutdelning är försvarlig med hänsyn till:
- de krav som bolagets verksamhets art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet och
- bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27324 (9)
Resultaträkning | | | | | |
| | | Not | 2023-01-01 | 2022-01-01 |
| | | 1 | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 21 072 992 | 17 543 959 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 361 790 | 434 197 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 21 434 782 | 17 978 156 |
| | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | |
| Övriga externa kostnader | | | | -3 075 974 | -2 081 166 |
| Personalkostnader | | | 2 | -6 761 764 | -5 303 433 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | | | | -698 921 | -793 420 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -10 536 659 | -8 178 019 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 10 898 123 | 9 800 137 |
| | | | | |
| Finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | | 138 285 | 93 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | -15 194 | -11 517 |
| Summa finansiella poster | | | | 123 091 | -11 424 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 11 021 214 | 9 788 713 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 11 021 214 | 9 788 713 |
| | | | | |
| Skatt på årets resultat | | | | -2 319 435 | -2 053 075 |
| | | | | |
| Årets resultat | | | | 8 701 779 | 7 735 638 |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27325 (9)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| | | | | |
| Immateriella anläggningstillgångar | | | | | |
| Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter | | | 3 | 2 110 636 | 2 660 262 |
| Summa immateriella anläggningstillgångar | | | | 2 110 636 | 2 660 262 |
| | | | | |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 2 110 636 | 2 660 262 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 8 765 010 | 9 410 662 |
| Övriga fordringar | | | | 57 725 | 53 549 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 8 822 735 | 9 464 211 |
| | | | | |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 8 822 735 | 9 464 211 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 10 933 371 | 12 124 473 |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27326 (9)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 50 000 | 50 000 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 50 000 | 50 000 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | 45 735 | 45 597 |
| Årets resultat | | | | 8 701 779 | 7 735 638 |
| Summa fritt eget kapital | | | | 8 747 514 | 7 781 235 |
| Summa eget kapital | | | | 8 797 514 | 7 831 235 |
| | | | | |
| Långfristiga skulder | | | | | |
| Skulder till koncernföretag | | | | 656 730 | 1 647 263 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 656 730 | 1 647 263 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Leverantörsskulder | | | | 8 353 | 37 412 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 348 736 | 339 826 |
| Skatteskulder | | | | 165 992 | 1 707 988 |
| Övriga skulder | | | | 241 814 | 190 824 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | 714 232 | 369 925 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 1 479 127 | 2 645 975 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | | 10 933 371 | 12 124 473 |
| | | | | |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27327 (9)
Noter | | | | | |
| | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | |
| Allmänna upplysningar |
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.
Bolaget är dotterbolag till Söderberg & Partners Holding AB, organisationsnummer 559193-0788, med säte i Stockholm. Söderberg & Partners Holding AB är högsta moderbolag i koncernen och upprättar koncernredovisning. Med hänsyn till reglerna i Årsredovisningslagen 7:2 upprättar bolaget därför ingen egen koncernredovisning.
Intäktsredovisning
Bolagets verksamhet genererar provisions- och arvodesintäkter till Söderberg & Partners Wealth Management AB. Fakturerade intäkter redovisas i resultaträkningen när tjänsterna som fakturerats har utförts och det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelar som förknippas med uppdraget kommer att tillfalla bolaget.
Fordringar hos koncernföretag
Bolagen inom den koncern där PO Söderberg & Partners AB är moderbolag har ett gemensamt koncernkontosystem. Detta innebär att likvida medel inom koncernen administreras av moderbolaget. Dotterbolagen har ett transaktionskonto som motsvarar ett vanligt bankkonto, men där motparten är moderbolaget. Tillgodohavandet på koncernkontot redovisas därför som fordran på koncernföretag istället för som kassa och bank. Per 2023-12-31 uppgick bolagets tillgodohavande på koncernkontot till 6 606 374,58 kronor.
Nyckeltalsdefinitioner
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
|
| Avskrivning | | | | | |
| Tillämpade avskrivningstider: | | | | | |
| Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter | | | | 5 | år |
| | | | | |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27328 (9)
| Not 2. Medelantal anställda | | | | | |
| | | | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 |
| Medelantal anställda | | | | 8 | 5 |
| | | | | |
| Not 3. Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter | | | | | |
| | | | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 5 170 183 | 3 398 590 |
| Inköp | | | | 149 295 | 1 771 593 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 5 319 478 | 5 170 183 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -2 509 921 | -1 716 501 |
| Årets avskrivningar | | | | -698 921 | -793 420 |
| Utgående avskrivningar | | | | -3 208 842 | -2 509 921 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 2 110 636 | 2 660 262 |
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27329 (9)