se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember 559055-27322019-12-31559055-27322019-01-012019-12-31559055-27322020-12-31559055-27322020-01-012020-12-31559055-27322021-12-31559055-27322021-01-012021-12-31559055-27322022-12-31559055-27322022-01-012022-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27321 (9)
Årsredovisning
S.P. Portföljstrategi AB
Organisationsnummer: 559055-2732
Räkenskapsår: 2022-01-01 - 2022-12-31


Styrelsen avger följande årsredovisning.

Innehåll Sida
Förvaltningsberättelse 2
Resultaträkning 4
Balansräkning 5
Noter 7

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Företagets säte: Stockholm

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-04-25.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

S.P. Portföljstrategi AB
559055-27322 (9)
Förvaltningsberättelse
Verksamheten
Allmänt om verksamheten
Bolaget är anknutet ombud till Söderberg & Partners Wealth Management AB och bedriver finansiell rådgivning genom Söderberg & Partners Wealth Management AB.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Inga väsentliga händelser har inträffat under räkenskapsåret.
Flerårsöversikt
2022-01-01
-2022-12-31		2021-01-01
-2021-12-31		2020-01-01
-2020-12-31		2019-01-01
-2019-12-31
Nettoomsättning (tkr)17 54416 30712 0778 982
Resultat efter finansiella poster (tkr)9 78910 4706 9364 594
Soliditet (%)64,664,975,167,1
För definition av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper
Förändringar i eget kapital
Aktie-
kapital		Balanserat
resultat		Årets
resultat		Summa
Belopp vid årets ingång50 00045 6648 287 9328 383 596
Utdelning-8 288 000-8 288 000
Balanseras i ny räkning8 287 932-8 287 9320
Årets resultat7 735 6387 735 638
Belopp vid årets utgång50 00045 5977 735 6387 831 235


Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 2 000 000 kr (2 000 000 kr).

S.P. Portföljstrategi AB
559055-27323 (9)
Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande står följande medel:

Balanserat resultat45 597
Årets resultat7 735 638
Summa7 781 235

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning7 735 500
Balanseras i ny räkning45 735
Summa7 781 235

Till aktieägare utdelas 154,71 kr per aktie.

Styrelsens yttrande om vinstutdelning
Styrelsen anser att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till resultatutvecklingen under perioden för denna årsredovisning och perioden fram till påskrift av densamma. Mot bakgrund av ovanstående anser styrelsen att ovan föreslagna vinstutdelning är försvarlig med hänsyn till:
- de krav som bolagets verksamhets art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet och
- bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27324 (9)
Resultaträkning
Not2022-01-012021-01-01
1 2022-12-312021-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning17 543 95916 307 144
Övriga rörelseintäkter434 197224 870
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 17 978 15616 532 014

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader-2 081 166-1 180 926
Personalkostnader2-5 303 433-4 329 730
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar-793 420-546 501
Summa rörelsekostnader-8 178 019-6 057 157
Rörelseresultat9 800 13710 474 857

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter930
Räntekostnader och liknande resultatposter-11 517-5 263
Summa finansiella poster-11 424-5 263
Resultat efter finansiella poster9 788 71310 469 594

Resultat före skatt9 788 71310 469 594

Skatt på årets resultat-2 053 075-2 181 662

Årets resultat7 735 6388 287 932
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27325 (9)
Balansräkning
Not2022-12-312021-12-31
TILLGÅNGAR1

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter32 660 2621 682 089
Summa immateriella anläggningstillgångar2 660 2621 682 089

Summa anläggningstillgångar2 660 2621 682 089

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar011 151 412
Fordringar hos koncernföretag9 410 6620
Övriga fordringar53 54931 562
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter052 859
Summa kortfristiga fordringar9 464 21111 235 833

Summa omsättningstillgångar9 464 21111 235 833

SUMMA TILLGÅNGAR12 124 47312 917 922
S.P. Portföljstrategi AB
559055-27326 (9)
Balansräkning
Not2022-12-312021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER1

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital50 00050 000
Summa bundet eget kapital50 00050 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat45 59745 664
Årets resultat7 735 6388 287 932
Summa fritt eget kapital7 781 2358 333 596
Summa eget kapital 7 831 2358 383 596

Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag1 647 2631 065 727
Summa långfristiga skulder1 647 2631 065 727

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder37 41214 548
Skulder till koncernföretag339 826395 958
Skatteskulder1 707 9882 136 115
Övriga skulder190 824114 877
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter369 925807 101
Summa kortfristiga skulder2 645 9753 468 599

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 124 47312 917 922

S.P. Portföljstrategi AB
559055-27327 (9)
Noter

Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper
Allmänna upplysningar
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Bolaget är dotterbolag till Söderberg & Partners Holding AB, organisationsnummer 559193-0788, med säte i Stockholm. Söderberg & Partners Holding AB är högsta moderbolag i koncernen och upprättar koncernredovisning. Med hänsyn till reglerna i Årsredovisningslagen 7:2 upprättar bolaget därför ingen egen koncernredovisning.

Intäktsredovisning
Bolagets verksamhet genererar provisions- och arvodesintäkter till Söderberg & Partners Wealth Management AB. Fakturerade intäkter redovisas i resultaträkningen när tjänsterna som fakturerats har utförts och det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelar som förknippas med uppdraget kommer att tillfalla bolaget.

Fordringar hos koncernföretag
Bolagen inom den koncern där PO Söderberg & Partners AB är moderbolag har ett gemensamt koncernkontosystem. Detta innebär att likvida medel inom koncernen administreras av moderbolaget. Dotterbolagen har ett transaktionskonto som motsvarar ett vanligt bankkonto, men där motparten är moderbolaget. Tillgodohavandet på koncernkontot redovisas därför som fordran på koncernföretag istället för som kassa och bank. Per 2022-12-31 uppgick bolagets tillgodohavande på koncernkontot till 7 799 580,91 kronor.

Nyckeltalsdefinitioner
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
Avskrivning
Tillämpade avskrivningstider:
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter5
år

S.P. Portföljstrategi AB
559055-27328 (9)
Not 2. Medelantal anställda
2022-01-01
-2022-12-31		2021-01-01
-2021-12-31
Medelantal anställda54

Not 3. Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter
2022-12-312021-12-31
Ingående anskaffningsvärden3 398 5901 800 000
Inköp1 771 5931 598 590
Utgående anskaffningsvärden5 170 1833 398 590

Ingående avskrivningar-1 716 501-1 170 000
Årets avskrivningar -793 420-546 501
Utgående avskrivningar-2 509 921-1 716 501

Redovisat värde2 660 2621 682 089

S.P. Portföljstrategi AB
559055-27329 (9)
Vår revisionsberättelse har lämnats 2023-04-25.


Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB