Årsredovisning för

Holmprop 22 AB

559051-9053

Räkenskapsåret

2024-01-01 - 2024-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-07-08.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 22 AB, 559051-9053, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01 - 2024-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget registrerades år 2016 och förvaltar fastigheter. Företaget är ett helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038, med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614, med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2024	2023	2022	2021
Nettoomsättning	10 613	15 180	15 028	14 810
Rörelseresultat	5 946	6 613	6 869	7 596
Resultat efter finansiella poster	4 217	4 672	5 009	6 263
Balansomslutning	112 085	113 687	115 534	115 415
Soliditet %	13	12,2	12,1	13,8

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	13 777 438	153 714	-104 886
Balanseras i ny räkning			-104 886	104 886
Upplösning av uppskrivningsfond		-77 922	77 922
Årets resultat				701 919
Utgående balans	50 000	13 699 516	126 750	701 919

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	126 750
Årets resultat	701 919
Medel att disponera	828 669

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	828 669
Summa	828 669

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		10 612 779	15 180 239
Övriga rörelseintäkter		0	271 236
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		10 612 779	15 451 475
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-3 130 651	-7 328 743
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 535 694	-1 509 913
Summa rörelsens kostnader		-4 666 345	-8 838 656
Rörelseresultat		5 946 434	6 612 819
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		170	6 290
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 729 703	-1 947 543
Summa resultat från finansiella poster		-1 729 533	-1 941 253
Resultat efter finansiella poster		4 216 901	4 671 566
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-3 000 000	-4 300 000
Summa bokslutsdispositioner		-3 000 000	-4 300 000
Resultat före skatt		1 216 901	371 566
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-514 982	-476 452
Summa skatter		-514 982	-476 452
Årets resultat		701 919	-104 886

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	108 132 159	109 853 103
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	4	898 193	757 205
Summa materiella anläggningstillgångar		109 030 352	110 610 308
Summa anläggningstillgångar		109 030 352	110 610 308
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		1 498	19 296
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		228 164	296 929
Summa kortfristiga fordringar		229 662	316 225
Kassa och bank
Kassa och bank		2 824 845	2 760 582
Summa kassa och bank		2 824 845	2 760 582
Summa omsättningstillgångar		3 054 507	3 076 807
SUMMA TILLGÅNGAR		112 084 859	113 687 115

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	5	13 699 516	13 777 438
Summa bundet eget kapital		13 749 516	13 827 438
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		126 750	153 714
Årets resultat		701 919	-104 886
Summa fritt eget kapital		828 669	48 828
Summa eget kapital		14 578 185	13 876 266
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	6	14 232 693	14 392 795
Summa avsättningar		14 232 693	14 392 795
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	7	55 995 000	56 675 000
Skulder till koncernföretag		22 520 781	19 862 976
Summa långfristiga skulder		78 515 781	76 537 976
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		680 000	680 000
Leverantörsskulder		154 797	17 163
Aktuella skatteskulder		203 113	122 989
Övriga skulder		493 244	348 952
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		3 227 046	7 710 974
Summa kortfristiga skulder		4 758 200	8 880 078
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		112 084 859	113 687 115

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-675 084	-636 554
Summa	-675 084	-636 554
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	160 102	160 102
Summa	160 102	160 102
Summa	-514 982	-476 452

Not 3 Byggnader och mark

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	101 182 903	100 812 403
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		370 500
Erhållna bidrag	-185 250
Utgående anskaffningsvärden	100 997 653	101 182 903
Ingående avskrivningar	-8 681 737	-7 269 962
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-1 437 556	-1 411 775
Utgående avskrivningar	-10 119 293	-8 681 737
Ingående uppskrivningar	17 351 937	17 450 075
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-98 138	-98 138
Utgående uppskrivningar	17 253 799	17 351 937
Redovisat värde	108 132 159	109 853 103

Not 4 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	757 205	16 640
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	140 988	740 565
Utgående anskaffningsvärden	898 193	757 205
Redovisat värde	898 193	757 205

Not 5 Uppskrivningsfond

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående balans	13 777 438	13 855 360
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-77 922	-77 922
Utgående balans	13 699 516	13 777 438

Not 6 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2024-12-31		2023-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
ByggnadByggnad	45 031 993	9 276 590	45 809 188	9 436 693
MarkMark	24 058 749	4 956 102	24 058 749	4 956 102
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		14 232 692		14 392 795

Not 7 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2024-12-31	2023-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	53 275 000	53 955 000

Not 8 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2024-12-31	2023-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	60 549 000	60 549 000