Årsredovisning för

Holmprop 22 AB

559051-9053

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-07-09.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 22 AB, 559051-9053, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget registrerades år 2016 och förvaltar fastigheter. Företaget är ett helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038, med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614, med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	15 180	15 028	14 810	13 923
Rörelseresultat	6 613	6 869	7 596	4 279
Resultat efter finansiella poster	4 672	5 009	6 263	3 012
Balansomslutning	113 946	115 534	115 415	116 649
Soliditet %	12,2	12,1	13,8	13,2

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	13 855 360	2 039 622	-1 963 829
Balanseras i ny räkning			-1 963 829	1 963 829
Upplösning av uppskrivningsfond		-77 922	77 921
Årets resultat				-104 886
Utgående balans	50 000	13 777 438	153 714	-104 886

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	153 714
Årets resultat	-104 886
Medel att disponera	48 828

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	48 828
Summa	48 828

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		15 180 239	15 027 716
Övriga rörelseintäkter		271 236	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		15 451 475	15 027 716
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-7 328 743	-6 654 733
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 509 913	-1 503 742
Summa rörelsens kostnader		-8 838 656	-8 158 475
Rörelseresultat		6 612 819	6 869 241
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		6 290	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 947 543	-1 860 008
Summa resultat från finansiella poster		-1 941 253	-1 860 008
Resultat efter finansiella poster		4 671 566	5 009 233
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-4 300 000	-7 000 000
Summa bokslutsdispositioner		-4 300 000	-7 000 000
Resultat före skatt		371 566	-1 990 767
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-476 452	26 938
Summa skatter		-476 452	26 938
Årets resultat		-104 886	-1 963 829

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	109 853 103	110 992 516
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	4	757 205	16 640
Summa materiella anläggningstillgångar		110 610 308	111 009 156
Summa anläggningstillgångar		110 610 308	111 009 156
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Aktuell skattefordran		258 791	810 145
Övriga fordringar		19 296	1 674
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		296 929	714 131
Summa kortfristiga fordringar		575 016	1 525 950
Kassa och bank
Kassa och bank		2 760 582	2 998 803
Summa kassa och bank		2 760 582	2 998 803
Summa omsättningstillgångar		3 335 598	4 524 753
SUMMA TILLGÅNGAR		113 945 906	115 533 909

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	5	13 777 438	13 855 360
Summa bundet eget kapital		13 827 438	13 905 360
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		153 714	2 039 622
Årets resultat		-104 886	-1 963 829
Summa fritt eget kapital		48 828	75 793
Summa eget kapital		13 876 266	13 981 153
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	6	14 392 795	14 552 897
Summa avsättningar		14 392 795	14 552 897
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	7	56 675 000	57 355 000
Skulder till koncernföretag		19 862 976	19 213 783
Summa långfristiga skulder		76 537 976	76 568 783
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		680 000	680 000
Leverantörsskulder		17 163	183 903
Aktuella skatteskulder		381 780	734 560
Övriga skulder		348 952	787 927
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		7 710 974	8 044 686
Summa kortfristiga skulder		9 138 869	10 431 076
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		113 945 906	115 533 909

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-636 554	-133 164
Summa	-636 554	-133 164
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	160 102	160 102
Summa	160 102	160 102
Summa	-476 452	26 938

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	100 812 403	100 812 403
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	370 500
Utgående anskaffningsvärden	101 182 903	100 812 403
Ingående avskrivningar	-7 269 962	-5 864 358
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-1 411 775	-1 405 604
Utgående avskrivningar	-8 681 737	-7 269 962
Ingående uppskrivningar	17 450 075	17 548 213
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-98 138	-98 138
Utgående uppskrivningar	17 351 937	17 450 075
Redovisat värde	109 853 103	110 992 516

Not 4 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	16 640	0
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	740 565	16 640
Utgående anskaffningsvärden	757 205	16 640
Redovisat värde	757 205	16 640

Not 5 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående balans	13 855 360	17 548 213
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-77 922	-98 138
Omklassificering		-3 594 715
Utgående balans	13 777 438	13 855 360

Not 6 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
ByggnadByggnad	45 809 188	9 436 693	46 586 382	9 596 795
MarkMark	24 058 749	4 956 102	24 058 749	4 956 102
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		14 392 795		14 552 897

Not 7 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	53 955 000	54 635 000

Not 8 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	60 549 000	60 549 000