Årsredovisning för

Holmprop 22 AB

559051-9053

Räkenskapsåret

2022-01-01 - 2022-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-07-23.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 22 AB, 559051-9053, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget registrerades år 2016 och förvaltar fastigheter. Företaget är ett helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038, med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614, med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	15 028	14 810	13 923	13 500
Rörelseresultat	6 869	7 596	4 279	3 954
Resultat efter finansiella poster	5 009	6 263	3 012	2 611
Balansomslutning	115 534	115 415	116 649	113 808
Soliditet %	12,1	13,8	13,2	8,4

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	17 548 213	-2 232 104	578 872
Balanseras i ny räkning			578 872	-578 872
Upplösning av uppskrivningsfond		-3 692 853	3 692 853
Årets resultat				-1 963 829
Utgående balans	50 000	13 855 360	2 039 621	-1 963 829

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	2 039 622
Årets resultat	-1 963 829
Medel att disponera	75 793

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning
Balanseras i ny räkning	75 792
Summa	75 792

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		15 027 716	14 809 608
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		15 027 716	14 809 608
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-6 654 733	-5 710 306
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 503 742	-1 503 742
Summa rörelsens kostnader		-8 158 475	-7 214 048
Rörelseresultat		6 869 241	7 595 560
Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 860 008	-1 332 959
Summa resultat från finansiella poster		-1 860 008	-1 332 959
Resultat efter finansiella poster		5 009 233	6 262 601
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-7 000 000	-6 000 000
Summa bokslutsdispositioner		-7 000 000	-6 000 000
Resultat före skatt		-1 990 767	262 601
Skatter
Skatt på årets resultat	2	26 938	316 271
Summa skatter		26 938	316 271
Årets resultat		-1 963 829	578 872

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	110 992 516	112 496 258
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar		16 640	0
Summa materiella anläggningstillgångar		111 009 156	112 496 258
Summa anläggningstillgångar		111 009 156	112 496 258
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0	101 893
Aktuell skattefordran		810 145	0
Övriga fordringar		1 674	3 032
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		714 131	316 822
Summa kortfristiga fordringar		1 525 950	421 747
Kassa och bank
Kassa och bank		2 998 803	2 497 101
Summa kassa och bank		2 998 803	2 497 101
Summa omsättningstillgångar		4 524 753	2 918 848
SUMMA TILLGÅNGAR		115 533 909	115 415 106

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	4	13 855 360	17 548 213
Summa bundet eget kapital		13 905 360	17 598 213
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		2 039 622	-2 232 104
Årets resultat		-1 963 829	578 872
Summa fritt eget kapital		75 793	-1 653 232
Summa eget kapital		13 981 153	15 944 981
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	5	14 552 897	14 712 999
Summa avsättningar		14 552 897	14 712 999
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	6	57 355 000	58 035 000
Skulder till koncernföretag		19 213 783	17 146 073
Summa långfristiga skulder		76 568 783	75 181 073
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		680 000	680 000
Leverantörsskulder		183 903	40 683
Skulder till koncernföretag		0	4 847
Aktuella skatteskulder		734 560	762 495
Övriga skulder		787 927	857 845
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		8 044 686	7 230 183
Summa kortfristiga skulder		10 431 076	9 576 053
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		115 533 909	115 415 106

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-133 164	-421 428
Summa	-133 164	-421 428
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	160 102	737 699
Summa	160 102	737 699
Summa	26 938	316 271

Not 3 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	100 812 403	100 812 403
Utgående anskaffningsvärden	100 812 403	100 812 403
Ingående avskrivningar	-5 864 358	-4 458 754
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-1 405 604	-1 405 604
Utgående avskrivningar	-7 269 962	-5 864 358
Ingående uppskrivningar	17 548 213	17 646 351
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-98 138	-98 138
Utgående uppskrivningar	17 450 075	17 548 213
Redovisat värde	110 992 516	112 496 258

Not 4 Uppskrivningsfond

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående balans	17 548 213	17 646 351
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-98 138	-98 138
Omklassificering	-3 594 715
Utgående balans	13 855 360	17 548 213

Not 5 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2022-12-31		2021-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
ByggnadByggnad	46 586 382	9 596 795	47 363 577	9 756 897
MarkMark	24 058 749	4 956 102	24 058 749	4 956 102
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		14 552 897		14 712 999

Not 6 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2022-12-31	2021-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	54 635 000	55 315 000

Not 7 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2022-12-31	2021-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	60 549 000	60 549 000