Årsredovisning för

Holmprop 22 AB

559051-9053

Räkenskapsåret

2021-01-01 - 2021-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-07-19.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 22 AB, 559051-9053, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01 - 2021-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget registrerades år 2016 och förvaltar fastigheter. Företaget är ett helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038, med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614, med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	14 810	13 923	13 500	13 708
Rörelseresultat	7 596	4 279	3 954	7 794
Resultat efter finansiella poster	6 263	3 012	2 611	6 241
Balansomslutning	115 415	116 649	113 808	107 056
Soliditet %	13,8	13,2	8,4	5,5

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	17 646 351	-2 464 562	134 320
Balanseras i ny räkning			134 320	-134 320
Upplösning av uppskrivningsfond		-98 138	98 138
Årets resultat				578 872
Utgående balans	50 000	17 548 213	-2 232 104	578 872

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:	2021-01-01 - 2021-12-31
Balanserat resultat	-2 232 104
Årets resultat	578 872
Medel att disponera	-1 653 232

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:	2021-01-01 - 2021-12-31
Utdelning
Balanseras i ny räkning	-1 653 231
Summa	-1 653 231

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		14 809 608	13 923 295
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		14 809 608	13 923 295
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-5 710 306	-8 183 965
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 503 742	-1 460 134
Summa rörelsens kostnader		-7 214 048	-9 644 099
Rörelseresultat		7 595 560	4 279 196
Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 332 959	-1 267 406
Summa resultat från finansiella poster		-1 332 959	-1 267 406
Resultat efter finansiella poster		6 262 601	3 011 790
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-6 000 000	-1 300 000
Summa bokslutsdispositioner		-6 000 000	-1 300 000
Resultat före skatt		262 601	1 711 790
Skatter
Skatt på årets resultat	2	316 271	-1 577 470
Summa skatter		316 271	-1 577 470
Årets resultat		578 872	134 320

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	112 496 258	114 000 000
Summa materiella anläggningstillgångar		112 496 258	114 000 000
Summa anläggningstillgångar		112 496 258	114 000 000
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		101 893	0
Övriga fordringar		3 032	292
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		316 822	109 399
Summa kortfristiga fordringar		421 747	109 691
Kassa och bank
Kassa och bank		2 497 101	2 539 036
Summa kassa och bank		2 497 101	2 539 036
Summa omsättningstillgångar		2 918 848	2 648 727
SUMMA TILLGÅNGAR		115 415 106	116 648 727

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	4	17 548 213	17 646 351
Summa bundet eget kapital		17 598 213	17 696 351
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-2 232 104	-2 464 562
Årets resultat		578 872	134 320
Summa fritt eget kapital		-1 653 232	-2 330 242
Summa eget kapital		15 944 981	15 366 109
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	5	14 712 999	15 450 698
Summa avsättningar		14 712 999	15 450 698
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	6	58 035 000	58 588 250
Skulder till koncernföretag		17 146 073	14 930 969
Summa långfristiga skulder		75 181 073	73 519 219
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		680 000	1 467 000
Leverantörsskulder		40 683	13 063
Skulder till koncernföretag		4 847	45 186
Aktuella skatteskulder		762 495	812 357
Övriga skulder		857 845	893 662
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		7 230 183	9 081 433
Summa kortfristiga skulder		9 576 053	12 312 701
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		115 415 106	116 648 727

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-421 428	-535 175
Summa	-421 428	-535 175
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	737 699	-1 042 295
Summa	737 699	-1 042 295
Summa	316 271	-1 577 470

Not 3 Byggnader och mark

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	100 812 403	100 000 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		812 403
Utgående anskaffningsvärden	100 812 403	100 812 403
Ingående avskrivningar	-4 458 754	-3 096 449
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-1 405 604	-1 362 305
Utgående avskrivningar	-5 864 358	-4 458 754
Ingående uppskrivningar	17 646 351	12 096 449
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar		5 647 731
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-98 138	-97 829
Utgående uppskrivningar	17 548 213	17 646 351
Redovisat värde	112 496 258	114 000 000

Not 4 Uppskrivningsfond

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående balans	17 646 351	11 306 286
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret		6 437 894
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-98 138	-97 829
Utgående balans	17 548 213	17 646 351

Not 5 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
ByggnadByggnad	47 363 577	9 756 897	48 140 773	10 302 125
MarkMark	24 058 749	4 956 102	24 058 749	5 148 572
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		14 712 999		15 450 697

Not 6 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	55 315 000	52 720 250

Not 7 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	78 721 000	78 721 000