Å R S R E D O V I S N I N G
för
Industrihuset i Häggvik AB

Org.nr. 559049-8811

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 8
-NOTER 9
-Underskrifter 15

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-04-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Företagets verksamhet är att äga, utveckla och förvalta fastigheter.

Säte

Företagets säte är Sollentuna.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 1 739 568 1 533 227 1 566 645 1 501 531 1 458 824
Res. efter finansiella poster 586 050 358 640 350 450 257 521 499 408
Soliditet (%) 52,03 50,98 49 47 45

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 7 274 305 2 069 508 162 697 9 556 510
Förändring av uppskrivningsfond 0 -292 729 292 729 0 0
Balanseras i ny räkning 162 697 -162 697 0
Årets resultat -254 706 -254 706
Belopp vid årets utgång 50 000 6 981 576 2 524 934 -254 706 9 301 804
Sida 2 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 2 524 934
årets förlust -254 706
2 270 228
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 2 270 228
2 270 228

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 1 739 568 1 533 227
1 739 568 1 533 227

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -276 700 -110 057
Övriga externa kostnader 4 -195 610 -439 167
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -558 660 -558 660
-1 030 970 -1 107 884

Rörelseresultat 708 598 425 343

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 93 29
Övriga ränteintäkter från koncernföretag 228 042 107 900
Räntekostnader och liknande resultatposter -350 683 -174 632
-122 548 -66 703

Resultat efter finansiella poster 586 050 358 640

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -30 100 -152 675
Lämnade koncernbidrag -872 990 0
-903 090 -152 675

Resultat före skatt -317 040 205 965
Skatt på årets resultat 5 62 334 -43 268

Årets resultat -254 706 162 697
Sida 4 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter 6 12 988 360 13 547 020
12 988 360 13 547 020

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 7 4 907 010 5 445 000
4 907 010 5 445 000

Summa anläggningstillgångar 17 895 370 18 992 020

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 55 824 27 369
Fordringar hos koncernföretag 869 828 641 786
Aktuell skattefordran 93 485 0
Övriga fordringar 213 18 144
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 12 375 0
1 031 725 687 299

Kassa och bank
Kassa och bank 41 897 132 039
Summa kassa och bank 41 897 132 039

Summa omsättningstillgångar 1 073 622 819 338

SUMMA TILLGÅNGAR 18 968 992 19 811 358
Sida 5 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 10 50 000 50 000
Uppskrivningsfond 11 6 981 576 7 274 305
7 031 576 7 324 305

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 524 934 2 069 508
Årets resultat -254 706 162 697
2 270 228 2 232 205

Summa eget kapital 9 301 804 9 556 510

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 715 238 685 138
Summa obeskattade reserver 715 238 685 138

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 8 1 774 938 1 855 913
Summa avsättningar 1 774 938 1 855 913

Sida 6 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

Långfristiga skulder

 12
Skulder till kreditinstitut 6 620 000 7 124 000
Summa långfristiga skulder 6 620 000 7 124 000

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 504 000 504 000
Leverantörsskulder 12 765 160
Skulder till koncernföretag 39 584 45 208
Aktuella skatteskulder 0 12 116
Övriga skulder 663 0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 0 28 313
Summa kortfristiga skulder 557 012 589 797

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 18 968 992 19 811 358
Sida 7 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 708 598 425 343
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 558 660 477 685
Erhållen ränta m.m. 228 135 107 929
Erlagd ränta -350 683 -174 632
Betald inkomstskatt -124 242 -11 073
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 1 020 468 825 252

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -28 455 21 261
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -250 799 -104 908
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 6 981 -16 591
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 663 31 273
Kassaflöde från den löpande verksamheten 748 858 756 287

Investeringsverksamheten
Årets lämnade lån till koncernföretag 7 0 -200 000
Årets amorteringar från koncernföretag 7 537 990 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten 537 990 -200 000

Finansieringsverksamheten
Lämnade koncernbidrag -872 990 0
Amortering långfristiga lån -504 000 -504 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 376 990 -504 000

Förändring av likvida medel -90 142 52 287
Likvida medel vid årets början 132 039 79 752
Likvida medel vid årets slut 41 897 132 039
Sida 8 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Förvaltningsfastigheter 15-50
Sida 9 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.

Uppskjutna skatteskulder som är hänförlig till obeskattade reserver särredovisas inte, obeskattade reserver redovisas med bruttobeloppet i balansräkningen.
Not 2 Nettoomsättning 2023 2022
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 1 739 568 1 504 620
Projektintäkter 0 28 607
1 739 568 1 533 227
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2023 2022
Andel av inköpen som avser koncernföretag 80,5% 79%
Sida 10 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

NOTER
Not 4 Ersättning till revisorer 2023 2022

Revisionsarvode har vidarefakturerats bolaget i form av förvaltnings fee.

Not 5 Skatt på årets resultat 2023 2022
Aktuell skatt -18 641 -124 243
Uppskjuten skatt 80 975 80 975
Summa redovisad skatt 62 334 -43 268

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt -317 040 205 965

Skattekostnad 20,60% (20,60%) 65 310 -42 429


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -257 -231
Ej skattepliktiga intäkter 19 6
Skattemässiga justeringar -80 975 -80 444
Schablonintäkt periodiseringsfond -2 738 -548
Tillägg på återförd periodiseringsfond 0 -597
Förändring Uppskjuten skatt 80 975 80 975
Summa redovisad skatt 62 334 -43 268

Sida 11 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

NOTER
Not 6 Förvaltningsfastigheter 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 5 585 162 5 585 162
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 585 162 5 585 162

Ingående avskrivningar -1 199 736 -1 009 752
Årets avskrivningar -189 984 -189 984
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 389 720 -1 199 736

Ingående uppskrivningar 9 161 594 9 530 270
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -368 676 -368 676
Utgående ackumulerade uppskrivningar 8 792 918 9 161 594


Utgående redovisat värde 12 988 360 13 547 020
Redovisat värde byggnader 8 038 811 8 597 471
Redovisat värde mark 4 949 549 4 949 549
12 988 360 13 547 020
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 4 685 000 4 685 000
varav byggnader: 3 162 000 3 162 000
Not 7 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 5 445 000 5 245 000
Tillkommande 0 200 000
Avgående -537 990 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 907 010 5 445 000

Utgående redovisat värde 4 907 010 5 445 000

Sida 12 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

NOTER
Not 8 Uppskjuten skatt 2023-12-31 2022-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skatteskuld skillnad skatteskuld
Byggnader och mark 8 616 204 1 774 938 9 009 286 1 855 913
1 774 938 1 855 913
Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Övriga interima fordringar 12 375 0
12 375 0
Not 10 Upplysningar om aktiekapital
Antal aktier Kvotvärde per aktie
Antal/värde vid årets ingång 500 100,00
Antal/värde vid årets utgång 500 100,00
Not 11 Uppskrivningsfond 2023-12-31 2022-12-31
Belopp vid årets ingång 7 274 305 7 567 034
Avskrivning på uppskrivet belopp -292 729 -292 729
Belopp vid årets utgång 6 981 576 7 274 305
Not 12 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Skulder till kreditinstitut 6 620 000 7 124 000
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 4 604 000 5 108 000
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 4 604 000 5 108 000
Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Övriga interimskulder 0 28 313
0 28 313
Sida 13 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

NOTER
Not 14 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 2 524 934  
  årets förlust -254 706  
  2 270 228  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 2 270 228  
  2 270 228  
 
 
Not 15 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 10 190 000 10 190 000
  Summa ställda säkerheter 10 190 000 10 190 000
Skulder för vilka säkerheter ställts
  Övriga skulder till kreditinstitut    
  Fastighetsinteckningar 7 124 000 7 628 000
Not 16 Eventualförpliktelser 2023-12-31 2022-12-31

Enligt styrelsens bedömning saknas eventualförpliktelser.

Not 17 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Sida 14 av 15
Industrihuset i Häggvik AB
 Org.nr. 559049-8811

NOTER
Not 18 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Sollentuna 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 29 april 2024.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 15 av 15