Årsredovisning för

Kajpärlan AB

559046-1249

Räkenskapsåret

2023-07-01 - 2024-06-30

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	7

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-12-03.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Kajpärlan AB, 559046-1249, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-07-01 - 2024-06-30.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolagets verksamhet består i att äga och förvalta egna fastigheter. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Athor Fastigheter org.nr 559046-1231. Företagets säte är Göteborg

Flerårsöversikt

Belopp i kr

	2023/2024	2022/2023	2021/2022	2020/2021
Nettoomsättning	1 146 007	1 088 943	1 082 480	1 113 464
Resultat efter finansiella poster	-338 490	-24 446	18 187	199 392
Soliditet %	0,4	0,5	0,9	1,6

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	54 242	-34 976
Balanseras i ny räkning		-34 976	34 976
Årets resultat			-14 582
Belopp vid årets utgång	50 000	19 266	-14 582

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	19 266
Årets resultat	-14 582
Summa	4 684

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	4 684
Summa	4 684

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-07-01 - 2024-06-30	2022-07-01 - 2023-06-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 146 007	1 088 943
Övriga rörelseintäkter		0	29 970
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		1 146 007	1 118 913
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-300 777	-292 545
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-520 887	-347 760
Summa rörelsekostnader		-821 664	-640 305
Rörelseresultat		324 343	478 608
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1 716	160
Räntekostnader och liknande resultatposter		-664 549	-503 214
Summa finansiella poster		-662 833	-503 054
Resultat efter finansiella poster		-338 490	-24 446
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		400 000	60 000
Summa bokslutsdispositioner		400 000	60 000
Resultat före skatt		61 510	35 554
Skatter
Skatt på årets resultat		-76 092	-70 530
Årets resultat		-14 582	-34 976

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-06-30	2023-06-30
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	12 321 650	9 135 298
Inventarier, verktyg och installationer	3	346 310	438 262
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	4	0	3 615 287
Summa materiella anläggningstillgångar		12 667 960	13 188 847
Summa anläggningstillgångar		12 667 960	13 188 847
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		28 369	199 129
Övriga fordringar		145 942	145 475
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		16 235	29 970
Summa kortfristiga fordringar		190 546	374 574
Kassa och bank
Kassa och bank		369 920	316 772
Summa kassa och bank		369 920	316 772
Summa omsättningstillgångar		560 466	691 346
SUMMA TILLGÅNGAR		13 228 426	13 880 193

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-06-30	2023-06-30
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		19 266	54 242
Årets resultat		-14 582	-34 976
Summa fritt eget kapital		4 684	19 266
Summa eget kapital		54 684	69 266
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	5	9 882 204	10 185 545
Skulder till koncernföretag		2 732 116	3 102 116
Övriga skulder		-309 080	-309 080
Summa långfristiga skulder		12 305 240	12 978 581
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		309 080	309 080
Leverantörsskulder		99 321	15 912
Skatteskulder		105 152	159 055
Övriga skulder		73 787	67 137
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		281 162	281 162
Summa kortfristiga skulder		868 502	832 346
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		13 228 426	13 880 193

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	År
Byggnader	33


Inventarier, verktyg och installationer	20

Not 2 Byggnader och mark

	2024-06-30	2023-06-30
Ingående anskaffningsvärden	11 500 000	11 500 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	3 615 287
Utgående anskaffningsvärden	15 115 287	11 500 000
Ingående avskrivningar	-2 364 702	-2 038 441
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-428 935	-326 261
Utgående avskrivningar	-2 793 637	-2 364 702
Redovisat värde	12 321 650	9 135 298

Kommentar till not

Bolaget fusionerades under räkenskapsåret 2016/17 med det under året förvärvade helägda dotterföretaget Kajläget 1 AB. När fusionen genomfördes tillämpades inte BFNAR 1999:1 Fusion av helägt aktiebolag och därmed tillämpades inte heller koncernvärdesmetoden. Fusionsvärdemetoden innebär att de tillgångar och skulder som övertas genom fusion ska värderas till de värden som har sin grund i den förvärsanalys som upprättas vid förvärvet. Detta skapade felaktigt en stor fusionsförlust. Justering har skett av 2019-06-30 års balansräkningsposter Byggnader och mark samt Balanserade vinstmedel som har ökats med det koncernmässiga övervärdet efter avskrivningar vilket uppgick till 10 168 058 kronor.

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-06-30	2023-06-30
Ingående anskaffningsvärden	459 761
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		459 761
Utgående anskaffningsvärden	459 761	459 761
Ingående avskrivningar	-21 499
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-91 952	-21 499
Utgående avskrivningar	-113 451	-21 499
Redovisat värde	346 310	438 262

Not 4 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2024-06-30	2023-06-30
Ingående anskaffningsvärden	3 615 287	1 485 701
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter		2 129 586
Försäljningar/utrangeringar	-3 615 287
Utgående anskaffningsvärden	0	3 615 287
Redovisat värde	0	3 615 287

Not 5 Långfristiga skulder

Not 6 Ställda säkerheter

	2024-06-30	2023-06-30
Fastighetsinteckningar	10 000 000	10 000 000
Summa ställda säkerheter	10 000 000	10 000 000