Årsredovisning för

Kajpärlan AB

559046-1249

Räkenskapsåret

2022-07-01 - 2023-06-30

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	7

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-11-28.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Kajpärlan AB, 559046-1249, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-07-01 - 2023-06-30.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolagets verksamhet består i att äga och förvalta egna fastigheter. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Athor Fastigheter org.nr 559046-1231. Företagets säte är Göteborg

Flerårsöversikt

Belopp i kr

	2022/2023	2021/2022	2020/2021	2019/2020
Nettoomsättning	1 088 943	1 082 480	1 113 464	973 000
Resultat efter finansiella poster	-24 446	18 187	199 392	93 000
Soliditet %	0,5	0,9	1,6	1

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	117 959	-63 718
Balanseras i ny räkning		-63 718	63 718
Årets resultat			-34 976
Belopp vid årets utgång	50 000	54 241	-34 976

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	54 242
Årets resultat	-34 976
Summa	19 266

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	19 266
Summa	19 266

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-07-01 - 2023-06-30	2021-07-01 - 2022-06-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 088 943	-4
Övriga rörelseintäkter		29 970	1 078 844
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		1 118 913	1 078 840
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-292 545	-486 997
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-347 760	-326 261
Summa rörelsekostnader		-640 305	-813 258
Rörelseresultat		478 608	265 582
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		160	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-503 214	-247 395
Summa finansiella poster		-503 054	-247 395
Resultat efter finansiella poster		-24 446	18 187
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		60 000	0
Summa bokslutsdispositioner		60 000	0
Resultat före skatt		35 554	18 187
Skatter
Skatt på årets resultat		-70 530	-81 905
Årets resultat		-34 976	-63 718

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-06-30	2022-06-30
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	9 135 298	9 461 559
Inventarier, verktyg och installationer	3	438 262	0
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	4	3 615 287	1 485 701
Summa materiella anläggningstillgångar		13 188 847	10 947 260
Summa anläggningstillgångar		13 188 847	10 947 260
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		199 129	26 220
Övriga fordringar		145 475	99 116
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		29 970	0
Summa kortfristiga fordringar		374 574	125 336
Kassa och bank
Kassa och bank		316 772	34 000
Summa kassa och bank		316 772	34 000
Summa omsättningstillgångar		691 346	159 336
SUMMA TILLGÅNGAR		13 880 193	11 106 596

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-06-30	2022-06-30
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		54 242	117 959
Årets resultat		-34 976	-63 718
Summa fritt eget kapital		19 266	54 241
Summa eget kapital		69 266	104 241
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit		0	847 937
Övriga skulder till kreditinstitut		10 185 545	6 513 636
Skulder till koncernföretag		3 102 116	3 012 116
Övriga skulder		-309 080	-309 080
Summa långfristiga skulder		12 978 581	10 064 609
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		309 080	309 080
Leverantörsskulder		15 912	280 002
Skatteskulder		159 055	59 465
Övriga skulder		67 137	15 401
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		281 162	273 798
Summa kortfristiga skulder		832 346	937 746
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		13 880 193	11 106 596

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

	År
Byggnader	33

Not 2 Byggnader och mark

	2023-06-30	2022-06-30
Ingående anskaffningsvärden	11 500 000	11 500 000
Utgående anskaffningsvärden	11 500 000	11 500 000
Ingående avskrivningar	-2 038 441	-1 712 180
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-326 261	-326 261
Utgående avskrivningar	-2 364 702	-2 038 441
Redovisat värde	9 135 298	9 461 559

Kommentar till not

Bolaget fusionerades under räkenskapsåret 2016/17 med det under året förvärvade helägda dotterföretaget Kajläget 1 AB. När fusionen genomfördes tillämpades inte BFNAR 1999:1 Fusion av helägt aktiebolag och därmed tillämpades inte heller koncernvärdesmetoden. Fusionsvärdemetoden innebär att de tillgångar och skulder som övertas genom fusion ska värderas till de värden som har sin grund i den förvärsanalys som upprättas vid förvärvet. Detta skapade felaktigt en stor fusionsförlust. Justering har skett av 2019-06-30 års balansräkningsposter Byggnader och mark samt Balanserade vinstmedel som har ökats med det koncernmässiga övervärdet efter avskrivningar vilket uppgick till 10 168 058 kronor.

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-06-30	2022-06-30
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	459 761
Utgående anskaffningsvärden	459 761
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-21 499
Utgående avskrivningar	-21 499
Redovisat värde	438 262

Not 4 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2023-06-30	2022-06-30
Ingående anskaffningsvärden	1 485 701
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	2 129 586	1 485 701
Utgående anskaffningsvärden	3 615 287	1 485 701
Redovisat värde	3 615 287	1 485 701

Not 5 Ställda säkerheter

	2023-06-30	2022-06-30
Fastighetsinteckningar	10 000 000	9 500 000
Summa ställda säkerheter	10 000 000	9 500 000