Årsredovisning för

Kajpärlan AB

559046-1249

Räkenskapsåret

2021-07-01 - 2022-06-30

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-12-06.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Kajpärlan AB, 559046-1249, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-07-01 - 2022-06-30.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolagets verksamhet består i att äga och förvalta egna fastigheter. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Athor Fastigheter org.nr 559046-1231. Företagets säte är Göteborg

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolaget har påbörjat en omfattande utbyggnad av fastigheten som kommer att hyras ut som restaurangverksamhet till systerbolaget Asmar & Son AB.

Flerårsöversikt

Belopp i kr

	2021/2022	2020/2021	2019/2020	2018/2019
Nettoomsättning	1 082 480	1 113 464	973 000	943 000
Resultat efter finansiella poster	18 187	199 392	93 000	12 000
Soliditet %	0,9	1,6	1	1

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	93 089	24 871
Balanseras i ny räkning		24 871	-24 871
Årets resultat			-63 718
Belopp vid årets utgång	50 000	117 960	-63 718

Kommentar

Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 325 000 2022-06-30 325 000 2021-06-30

Resultatdisposition

Till årsstämmans förfogande står följande medel:

Belopp i kr

	2021-07-01 - 2022-06-30
Balanserat resultat	117 959
Årets resultat	-63 718
Summa	54 241

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:

	2021-07-01 - 2022-06-30
Utdelning
Balanseras i ny räkning	54 241
Summa	54 241

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-07-01 - 2022-06-30	2020-07-01 - 2021-06-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		-4	-4
Övriga rörelseintäkter		1 078 844	1 113 464
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		1 078 840	1 113 460
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-486 997	-268 182
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-326 261	-326 261
Summa rörelsekostnader		-813 258	-594 443
Rörelseresultat		265 582	519 017
Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter		-247 395	-319 625
Summa finansiella poster		-247 395	-319 625
Resultat efter finansiella poster		18 187	199 392
Resultat före skatt		18 187	199 392
Skatter
Skatt på årets resultat		-81 905	-174 521
Årets resultat		-63 718	24 871

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-06-30	2021-06-30
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	9 461 559	9 787 820
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	3	1 485 701	0
Summa materiella anläggningstillgångar		10 947 260	9 787 820
Summa anläggningstillgångar		10 947 260	9 787 820
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		26 220	26 220
Övriga fordringar		99 116	77 436
Summa kortfristiga fordringar		125 336	103 656
Kassa och bank
Kassa och bank		34 000	141 372
Summa kassa och bank		34 000	141 372
Summa omsättningstillgångar		159 336	245 028
SUMMA TILLGÅNGAR		11 106 596	10 032 848

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-06-30	2021-06-30
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		117 959	93 089
Årets resultat		-63 718	24 871
Summa fritt eget kapital		54 241	117 960
Summa eget kapital		104 241	167 960
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit		847 937	0
Övriga skulder till kreditinstitut		6 513 636	6 722 727
Skulder till koncernföretag		3 012 116	2 819 609
Övriga skulder		-309 080	-309 080
Summa långfristiga skulder		10 064 609	9 233 256
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		309 080	309 080
Leverantörsskulder		280 002	33 789
Skatteskulder		59 465	-21 987
Övriga skulder		15 401	59 238
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		273 798	251 512
Summa kortfristiga skulder		937 746	631 632
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		11 106 596	10 032 848

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Följande avskrivningstider tillämpas:	År
Byggnader	33

Definition av nyckeltal

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Soliditet (Totalt eget kapital + (100% - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver) ) / Totala tillgångar

Not 2 Byggnader och mark

	2021-07-01 - 2022-06-30	2020-07-01 - 2021-06-30
Ingående anskaffningsvärden	11 500 000	11 500 000
Utgående anskaffningsvärden	11 500 000	11 500 000
Ingående avskrivningar	-1 712 180	-1 385 919
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-326 261	-326 261
Utgående avskrivningar	-2 038 441	-1 712 180
Redovisat värde	9 461 559	9 787 820

Bolaget fusionerades under räkenskapsåret 2016/17 med det under året förvärvade helägda dotterföretaget Kajläget 1 AB. När fusionen genomfördes tillämpades inte BFNAR 1999:1 Fusion av helägt aktiebolag och därmed tillämpades inte heller koncernvärdesmetoden. Fusionsvärdemetoden innebär att de tillgångar och skulder som övertas genom fusion ska värderas till de värden som har sin grund i den förvärsanalys som upprättas vid förvärvet. Detta skapade felaktigt en stor fusionsförlust. Justering har skett av 2019-06-30 års balansräkningsposter Byggnader och mark samt Balanserade vinstmedel som har ökats med det koncernmässiga övervärdet efter avskrivningar vilket uppgick till 10 168 058 kronor.

Not 3 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2021-07-01 - 2022-06-30	2020-07-01 - 2021-06-30
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	1 485 701
Utgående anskaffningsvärden	1 485 701
Redovisat värde	1 485 701

Not 4 Ställda säkerheter

	2021-07-01 - 2022-06-30	2020-07-01 - 2021-06-30
Fastighetsinteckningar	9 500 000	7 000 000
Summa ställda säkerheter	9 500 000	7 000 000