Å R S R E D O V I S N I N G
för
Zambesi Fastighets AB

Org.nr. 559042-6549

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2019-09-01--2020-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 7

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-02-22.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Zambesi Fastighets AB
 Org.nr. 559042-6549

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget äger och förvaltar fastigheterna Perstorp 24:7 och 24:8. Fastigheterna är i sin helhet uthyrda. Företagets säte är Perstorp.

Flerårsöversikt

Omsättningsökningen förklaras av att hela fastigheten hyrts ut under räkensksapsåret.

2019/2020 2018/2019 2017/2018 2016/2017
Nettoomsättning 1 555 108 1 029 730 836 954 535 651
Resultat efter finansiella poster 306 976 54 664 8 381 58 142
Soliditet (%) 9,33 4,94 4,09 4,04

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 83 093 42 626 175 719
Balanseras i ny räkning 42 626 -42 626 0
Årets resultat 176 471 176 471
Belopp vid årets utgång 50 000 125 719 176 471 352 190

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 125 720
Årets resultat 176 471
302 191
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 302 191
302 191

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 7
Zambesi Fastighets AB
 Org.nr. 559042-6549

RESULTATRÄKNING
Not		 2019-09-01
2020-08-31		 2018-09-01
2019-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 1 555 108 1 029 730
Övriga rörelseintäkter 0 343 636
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 555 108 1 373 366

Rörelsekostnader
Handelsvaror -196 671 0
Övriga externa kostnader -722 048 -1 118 272
Personalkostnader -85 174 0
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -168 959 -136 738
Summa rörelsekostnader -1 172 852 -1 255 010

Rörelseresultat 382 256 118 356

Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter -75 280 -63 692
Summa finansiella poster -75 280 -63 692

Resultat efter finansiella poster 306 976 54 664

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -79 000 0
Summa bokslutsdispositioner -79 000 0

Resultat före skatt 227 976 54 664
Skatter
Skatt på årets resultat -51 505 -12 038

Årets resultat 176 471 42 626
Sida 3 av 7
Zambesi Fastighets AB
 Org.nr. 559042-6549

BALANSRÄKNING

 Not 2020-08-31 2019-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 2 3 921 979 3 150 387
Inventarier, verktyg och installationer 3 87 550 90 175
Summa materiella anläggningstillgångar 4 009 529 3 240 562

Summa anläggningstillgångar 4 009 529 3 240 562

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 239 386 26 615
Övriga fordringar 19 728 128 729
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 30 464 24 452
Summa kortfristiga fordringar 289 578 179 796

Kassa och bank
Kassa och bank 140 220 133 138
Summa kassa och bank 140 220 133 138

Summa omsättningstillgångar 429 798 312 934

SUMMA TILLGÅNGAR 4 439 327 3 553 496
Sida 4 av 7
Zambesi Fastighets AB
 Org.nr. 559042-6549

BALANSRÄKNING

 Not 2020-08-31 2019-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 125 720 83 093
Årets resultat 176 471 42 626
Summa fritt eget kapital 302 191 125 719

Summa eget kapital 352 191 175 719

Obeskattade reserver
Övriga obeskattade reserver 79 000 0
Summa obeskattade reserver 79 000 0

Långfristiga skulder

 4
Övriga skulder till kreditinstitut 2 462 956 2 229 174
Övriga skulder 784 861 705 803
Summa långfristiga skulder 3 247 817 2 934 977

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 160 908 144 996
Leverantörsskulder 229 514 57 355
Skatteskulder 105 503 51 857
Övriga skulder 180 032 134 052
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 84 362 54 540
Summa kortfristiga skulder 760 319 442 800

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 439 327 3 553 496
Sida 5 av 7
Zambesi Fastighets AB
 Org.nr. 559042-6549

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 25
Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till balansräkningen

Not 2 Byggnader och mark 2020-08-31 2019-08-31
Ingående anskaffningsvärden 3 494 125 3 036 690
Inköp 0 457 435
Försäljningar/utrangeringar 915 126 0
Utgående anskaffningsvärden 4 409 251 3 494 125
Ingående avskrivningar -343 738 -229 557
Årets avskrivningar -143 534 -114 181
Utgående avskrivningar -487 272 -343 738
Redovisat värde 3 921 979 3 150 387
Taxeringsvärden
Mark 1 134 000 1 134 000
Byggnader 3 062 000 3 062 000
4 196 000 4 196 000
Sida 6 av 7
Zambesi Fastighets AB
 Org.nr. 559042-6549
Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2020-08-31 2019-08-31
Ingående anskaffningsvärden 117 631 121 091
Inköp 22 800 26 590
Försäljningar/utrangeringar 0 -30 050
Utgående anskaffningsvärden 140 431 117 631
Ingående avskrivningar -27 456 -9 902
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar -25 425 -17 554
Utgående avskrivningar -52 881 -27 456
Redovisat värde 87 550 90 175
Not 4 Långfristiga skulder 2020-08-31 2019-08-31
Förfaller senare än 5 år 2 716 685 2 422 493

Övriga noter

Not 5 Ställda säkerheter 2020-08-31 2019-08-31
Fastighetsinteckningar 2 750 000 2 750 000

Not 6 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 7 av 7

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Zambesi Fastighets AB, org.nr 559042-6549

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Zambesi Fastighets AB för räkenskapsåret 2019-09-01 -- 2020-08-31.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Zambesi Fastighets ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Zambesi Fastighets AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Zambesi Fastighets AB för räkenskapsåret 2019-09-01 -- 2020-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Zambesi Fastighets AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Perstorp 2021-02-22

Sida 4(4)