Årsredovisning för

Holmprop 01 AB

559041-1368

Räkenskapsåret

2025-01-01 - 2025-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	11

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2026-06-22.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 01 AB, 559041-1368, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025-01-01 - 2025-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget förvaltar fastigheter i Sandviken. Företaget är helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2025	2024	2023	2022
Nettoomsättning	9 379	9 350	9 308	8 185
Rörelseresultat	5 627	5 543	1 689	2 008
Resultat efter finansiella poster	3 837	3 726	-185	469
Balansomslutning	124 855	126 823	131 360	129 272
Soliditet %	42,1	41,5	39,9	41

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	47 509 546	4 891 525	202 475
Balanseras i ny räkning			202 475	-202 475
Upplösning av uppskrivningsfond		-543 761	543 761
Årets resultat				-87 341
Utgående balans	50 000	46 965 785	5 637 761	-87 341

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	5 637 761
Årets resultat	-87 341
Medel att disponera	5 550 420

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	5 550 420
Summa	5 550 420

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		9 379 351	9 349 927
Övriga rörelseintäkter		8 204	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		9 387 555	9 349 927
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-2 390 751	-2 436 704
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 369 929	-1 369 929
Summa rörelsens kostnader		-3 760 680	-3 806 633
Rörelseresultat		5 626 875	5 543 294
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		26	421
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 790 060	-1 817 286
Summa resultat från finansiella poster		-1 790 034	-1 816 865
Resultat efter finansiella poster		3 836 841	3 726 429
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-3 500 000	-3 000 000
Summa bokslutsdispositioner		-3 500 000	-3 000 000
Resultat före skatt		336 841	726 429
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-424 182	-523 954
Summa skatter		-424 182	-523 954
Årets resultat		-87 341	202 475

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2025-12-31	2024-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	97 761 675	99 131 604
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	4	81 435	64 260
Summa materiella anläggningstillgångar		97 843 110	99 195 864
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	5	26 966 792	25 963 027
Summa finansiella anläggningstillgångar		26 966 792	25 963 027
Summa anläggningstillgångar		124 809 902	125 158 891
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		7	1 083
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		33 036	13 920
Summa kortfristiga fordringar		33 043	15 003
Kassa och bank
Kassa och bank		12 452	1 649 505
Summa kassa och bank		12 452	1 649 505
Summa omsättningstillgångar		45 495	1 664 508
SUMMA TILLGÅNGAR		124 855 397	126 823 399

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2025-12-31	2024-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	6	46 965 785	47 509 546
Summa bundet eget kapital		47 015 785	47 559 546
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		5 637 761	4 891 525
Årets resultat		-87 341	202 475
Summa fritt eget kapital		5 550 420	5 094 000
Summa eget kapital		52 566 205	52 653 546
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	7	12 419 164	12 547 877
Summa avsättningar		12 419 164	12 547 877
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	8	56 640 830	56 902 830
Summa långfristiga skulder		56 640 830	56 902 830
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		302 000	601 000
Leverantörsskulder		145 205	146 568
Aktuella skatteskulder		270 851	268 168
Övriga skulder		522 462	521 960
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 988 680	3 181 450
Summa kortfristiga skulder		3 229 198	4 719 146
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		124 855 397	126 823 399

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme, fasad 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-552 895	-652 667
Summa	-552 895	-652 667
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	128 713	128 713
Summa	128 713	128 713
Summa	-424 182	-523 954

Not 3 Byggnader och mark

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	44 729 586	44 729 586
Utgående anskaffningsvärden	44 729 586	44 729 586
Ingående avskrivningar	-5 433 683	-4 748 591
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-685 092	-685 092
Utgående avskrivningar	-6 118 775	-5 433 683
Ingående uppskrivningar	59 835 701	60 520 538
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-684 837	-684 837
Utgående uppskrivningar	59 150 864	59 835 701
Redovisat värde	97 761 675	99 131 604

Not 4 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	64 260	19 200
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	36 375	45 060
Omklassificeringar	-19 200
Utgående anskaffningsvärden	81 435	64 260
Redovisat värde	81 435	64 260

Not 5 Fordringar hos koncernföretag

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	25 963 027	27 854 672
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	1 003 765
Reglerade fordringar		-1 891 645
Utgående anskaffningsvärden	26 966 792	25 963 027
Redovisat värde	26 966 792	25 963 027

Not 6 Uppskrivningsfond

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående balans	47 509 546	48 053 307
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-543 761	-543 761
Utgående balans	46 965 785	47 509 546

Not 7 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2025-12-31		2024-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
ByggnadByggnad	36 592 554	7 538 066	37 217 374	7 666 779
MarkMark	23 694 652	4 881 098	23 694 652	4 881 098
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		12 419 164		12 547 877

Not 8 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2025-12-31	2024-12-31
Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagenSkulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen	55 432 830	54 498 830

Not 9 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2025-12-31	2024-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	60 955 000	60 955 000

Summa ställda säkerheter

60 955 000